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厦门创兴科技股份有限公司 XIAMEN PROSOLAR TECHNOLOGY


厦门创兴科技股份有限公司
XIAMEN  PROSOLAR  TECHNOLOGY  DEVELOPMENT  CO.,LTD.

2003 年半年度报告

           厦门创兴科技股份有限公司

2003 年半年度报告


第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第

六章 第七章 第八章 重要提示 公司基本情况 股本变动和主要股东持股情况


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董事、监事、高级管理人员情况 管理层讨论与分析 重要事项 财务报告 备查文件

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第一章 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长陈榕生先生、总经理郭恒达先生、财务负责人郑玉蕊女士、会 计机构负责人周清松先生声明:保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务会计报告未经审计。

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第二章 公司基本情况
一、公司法定中文名称:厦门创兴科技股份有限公司 英文名称:XIAMEN PROSOLAR TECHNOLOGY CO.LTD 英文缩写:PROTECH 二、股票上市交易所:上海证券交易所 A 股简称:创兴科技 A 股代码:600193 三、公司注册及办公地址:厦门市建业路 18 号阳明楼九层 邮政编码:361012 电子信箱:dayang@ public.xm.fj.cn 四、法定代表人:陈榕生 五、公司董事会秘书:李晓玲 联系地址:厦门市建业路 18 号阳明楼九层 邮政编码:361012 电话: (0592)5311832,5311857 传真: (0592)5311821 电子信箱: dayang_lee@ sina.com   六、公司选定的信息披露报刊:《上海证券报》 中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点:公司董秘办

七、主要财务数据和指标(单位:人民币元)
项目 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 全面摊薄净资产收益率(%) 加权平均净资产收益率(%) 经营活动产生的现金流量净额 流动资产 流动负债 总资产 股东权益(不含少数股东权益) 每股净资产 调整后的每股净资产 2003 年 1-6 月 3,302,280.45 5,112,519.24 0.02  0.02 1.18  1.18 -43,554,197.73 2003 年 6 月 30 日 498,594,335.40 389,861,517.11 767,795,980.27  278,973,964.82  1.663  1.662
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2002 年 1-6 月 5,460,734.12 7,132,458.40 0.033  0.033 1.98  1.98  47,244,945.91 2002 年 12 月 31 日 455,056,111.53 351,888,688.81 726,294,678.62  275,671,684.37  1.643 1.63

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*备注:扣除的非经常性损益项目涉及金额总计-1,810,238.79 元,具体项目如 下: 1、奖励金收入:         70,000.00 2、其他营业外收入:         6,027.91 3、基金投资收益:            177.84 4、股权投资差额摊销: -1,702,181.53 5、罚款支出:           80,573.01 6、捐赠支出: 30,000.00 7、滞纳金支出: 73,690.00 8、所得税影响数:            -16,208.59  

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第三章 股本变动和主要股东持股情况
一、  报告期内无股本变动情况 二、报告期未股东总数 截止 2003 年 6 月 30 日,本公司股东总数为 28569 户。 三、截止 2003 年 6 月 30 日,公司前 10 名股东持股情况:
名 次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 股东名称 厦门市迈克化学实业有限公司 厦门大洋集团股份有限公司 厦门百汇兴投资有限公司 厦门博纳科技有限公司 厦门海洋三所科技开发公司 康桥半岛 宋爱凤 实久公司 岳麦成 康桥实业 期末持股 本期持股增减(+-) 数量 变动情况(股) (股) 32,484,060 32,484,060 28,330,680 0 27,538,980 0 27,356,280 0 6,090,000 0 229650 0 176500 -2400 135452 0 133449 8351 118530 0 持股比 例(%) 19.36 16.88 16.41 16.30 3.63 0.20 0.14 0.14 0.12 0.09 性质 法人股 法人股 法人股 法人股 国有法人股 流通股 流通股 流通股 流通股 流通股

1、持股 5%以上的股东为厦门迈克化学实业有限公司、厦门大洋集团股份 有限公司、厦门百汇兴投资有限公司、厦门博纳科技有限公司。报告期内本公 司第一大股东由厦门特贸有限公司变更为厦门市迈克化学实业有限公司,有关 公告刊登于 2003 年 3 月 6 日《上海证券报》上,本次股东股权变动不会导致本 公司实际控制人发生变动。其余三股东股份在报告期内未有增减变动情况。 2、公司前 10 名股东中第 3 名、第 4 名股东之间存在关联关系,其控股股 东同为上海祖龙房地产开发有限公司;上海祖龙房地产开发有限公司控股股东 为陈榕生先生。 3、公司未发现前 10 名股东之间存在其他关联关系; 4、持股 5%以上(含 5%)的股东所持股票质押、冻结或托管情况: (1)质押: 厦门市迈克化学实业有限公司将其所持有的本公司法人股 1600 万股质押 予中国建设银行厦门市分行,质押期限自 2003 年 5 月 13 日至 2004 年 3 月 19 日止。将其所持有的本公司法人股 1600 万股质押予中国进出口银行,质押期限 自 2003 年 7 月 9 日至 2004 年 7 月 9 日止; 厦门大洋集团股份有限公司将其所持有的本公司法人股 6,004,740 股质押 给福建兴业银行厦门分行,质押期限自 2002 年 6 月 27 日至 2004 年 5 月 21 日 止; 将其所持有的本公司法人股 22325940 股质押予上海浦东发展银行广州分行天誉 支行,其中:11162970 股质押期限自 2003 年 5 月 23 日至 2004 年 5 月 23 日;
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另 11162970 股质押期限自 2003 年 5 月 21 日至 2004 年 5 月 21 日。 厦门百汇兴投资有限公司以其所持有的本公司股份 18,538,980 股质押给厦 门市商业银行,其中 13,769,490 股质押期限为 1999 年 8 月 26 日至 2003 年 8 月 26 日, 4,769,490 股质押期限自 2001 年 6 月 15 日至 2003 年 8 月 26 日; 9,000,000 股质押给厦门市商业银行杏林支行,质押期限为 2001 年 6 月 15 日至 2006 年 6 月 15 日。 厦门博纳科技有限公司以其所持有的本公司股份 24,895,260 股质押给福建 兴业银行厦门分行,其中:9,445,260 股质押期限自 2002 年 6 月 27 日至 2004 年 5 月 21 日止;15,450,000 股质押期限自 2002 年 6 月 27 日至 2004 年 6 月 21 日止;厦门赛博科技有限公司以其所持有的本公司股份 2,461,020 股质押给厦门 市商业银行,其中: 1,230,510 股质押期限为 1999 年 8 月 26 日至 2003 年 8 月 26 日,1,230,510 股质押期限为 2001 年 6 月 15 日至 2003 年 8 月 26 日。   (3)托管 持股 5%以上(含 5%)的股东所持股票在报告期内无托管情况。 (三)报告期内,公司控股股东没有发生变化。

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第四章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 二、报告期内,公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 1、经公司 2003 年第一次临时职工代表大会审议通过,鉴于原职工代表监 事林德俊先生已调离本公司并辞去第二届监事会监事职务,选举周清松先生作 为职工代表担任本公司第二届监事会监事。 2、经公司 2002 年度股东大会审议通过,同意庄文辉、陈伟滨、张岳端先 生不再担任公司董事职务,并增补高敬东、王晓滨、卢苇平为公司董事;同意 潘剑荣先生不再担任公司监事职务,并增补厉建国先生为公司监事。 3、经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过,同意蔡建中先生不再担 任公司董事职务,并增补黄毅杰先生为公司独立董事。

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第五章 管理层讨论与分析
一、报告期内公司主要经营情况 报告期内公司主营业务为房地产开发经营。公司于 2002 年下半年剥离了经 营环境恶化、盈利能力下降甚至亏损的冷冻蔬菜业务,因此,本报告期内公司 主营业务与上年同期相比,减少了冷冻蔬菜加工出口业务。 报告期内公司在董事会的领导下,以发展为目标,以效益为中心,加强企业 内部管理,积极推进在建项目的施工进度,严把质量关,以优质、个性化的产 品和服务赢得市场,做大做强房地产主业。 本期公司大部分商品房项目尚处开发建设阶段,工程进展顺利。由于公司大 部分房地产项目仍处建设期,尚未进入销售阶段,且公司根据《企业会计制度》 精神制定的会计政策规定,房地产主营业务收入要在项目竣工后才能体现,公 司全年主营业务收入具有分布不均的特点。本公司主要商品房项目分布在上海 和厦门两地,其客户群体中外地客户约占 5 成左右,由于上半年“非典”疫情 导致人员流动减少,在较大程度上对房产销售造成了不利影响。 本期公司实现主营业务收入 44,159,125.00 元,较上年同期下降 43.09%; 实现主营业务利润 16,420,490.56 元, 较上年同期下降 23.08%; 毛利率为 38.63%, 表明公司主业盈利能力较上年同期有所提高,增幅为 22.67%, 。房地产开发资金 需求量较大,本期因筹措开发资金导致财务费用增长较快,本期实现净利润 3,302,280.45 元,较上年同期下降 39.53%。 1、 按产品分主营业务构成情况(单位:人民币元) : 产品 行业 主营业务收入 比重(%) 主营业务利润 44,159,125.00 100.00 16,420,490.56 商品房 房地产业 44,159,125.00 100.00 16,420,490.56 合计 2、按地区分主营业务构成情况(单位:人民币元) : 地区 主营业务收入 比重(%) 主营业务利润 8,159,125.00 18.48 3,178,123.56 厦门 36,000,000.00 81.52 13,242,367.00 上海 100.00 44,159,125.00 16,420,490.56 合计

比重(%)
100.00 100.00

比重(%)
19.35 80.65 100.00

3、 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品(单位:人 民币元) : 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 44,159,125.00 27,102,149.08 商品房 38.63 44,159,125.00 27,102,149.08 合计 38.63 二、经营成果及财务状况分析 报告期主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物以及报 告期期末总资产、股东权益等主要财务数据与上年同期或期初数相比的增减变 化情况如下所示:
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单位:元
增减幅度(%) -43.09 -23.08 -39.53 50.4% 增减幅度(%) 5.71 1.20

项目 主营业务收入 主营业务利润 净利润 现金及现金等价物的净增加额 总资产 股东权益

本期数 44,159,125.00 16,420,490.56 3,302,280.45 -5,813,681.39 期末数 767,795,980.27 278,973,964.82

上年同期数 77,600,512.49 21,346,147.90 5,460,734.12 -11,723,931.78 期初数 726,294,678.62 275,671,684.37

变化原因分析: 1、主营业务收入: 本期大部分楼盘尚处建设期,可销售且能参与本期结 算的楼盘不多。 2、主营业务利润:本期大部分楼盘尚处建设期,可实现收入相比减少。 3、净利润:房地产行业具有开发周期长、资金回笼慢的特征,本期实现的 主营业务利润减少。 4、现金及现金等价物的净增加额:本期销售回款状况较去年同期有所改善。 5、总资产:本期开发投入增加,筹措资金以致银行借款增加;及本期实现 盈利所致。 6、股东权益:本期实现盈利所致。 三、 报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力重大变 化的说明: 1、报告期内利润构成无发生重大变化。 2、与上年同期比较主营业务结构发生的变化
项目 房地产 冷冻蔬菜 主营业务收入所占比例 2003.1-6 2002.1-6 100.00% 79.56% 0 20.44% 主营业务成本所占比例 2003.1-6 2002.1-6 100.00% 69.72% 0 30.28% 主营业务利润所占比例 2003.1-6 2002.1-6 100.00% 100.98% 0 -0.98%

报告期内公司主营业务为房地产开发经营。公司于 2002 年下半年剥离了经 营环境恶化、盈利能力下降甚至亏损的速冻蔬菜业务,因此,本报告期内公司 主营业务与上年同期相比,减少了速冻蔬菜加工出口业务。 3、相比于去年同期,由于公司于 2002 年下半年剥离了经营环境恶化、盈 利能力下降甚至亏损的速冻蔬菜业务,而以房地产开发为主业。上年同期公司 全部主营业务(含速冻蔬菜业务)毛利率为 31.49%,本期毛利率为 38.63%,表 明公司主业盈利能力较上年同期有所提高,增幅为 22.67%。 4、报告期内没有其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务活动。 5、报告期内, 公司未有来自单个参股公司的投资收益达到公司净利润的 10% 以上。 四、 经营中的问题与困难 1、全国非典疫情导致人员流动大幅减少,本公司主要项目分布在上海和厦 门两地,上述两地商品房的销售对外地客户均有一定程度的依赖性,面对此种 情况,本公司采取了积极的应对措施,努力降低疫情对公司经营造成的影响。 2、  民银行于 2003 年 6 月发布的《关于进一步加强房地产信贷业务管理 人 的通知》,从长远看,将有助于房地产业的持续稳定健康发展。该通知的发布, 对房地产企业的资信、实力提出了更高的要求。
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本公司均通过购并方式涉足房地产行业,被购并的企业从事房地产经营多 年,专业化程度高、土地资源储备丰富、加之并购后以上市公司法人治理结构 要求进一步进行规范,抗风险能力较强,应有能力应对本次挑战。 作为典型的资金密集型产业,该政策的出台将给房地产行业资金供给带来 一定影响。本公司一方面将加快资金的回笼速度,另一方面积极拓展新的融资 渠道,以保障公司的正常经营。 3、原受厦门市城市规划调整影响而开工受阻的“怡富花园”住宅小区三期 项目已经政府相关部门批准,同意建设两栋小高层中的一栋,目前已开始动工, 现正进行土方开挖。 五、 投资情况分析 1、报告期内公司无募集资金行为,也无报告期之前募集资金的使用延续到 本报告期内的情况。 2、  告期内无非募集资金投资情况。 报

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第六章 重要事项

一、公司治理情况 报告期内,公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》的要求,经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过,增补了 一名独立董事,使公司独立董事人数达到 4 人,在公司董事会成员中所占比例 不低于 1/3。并建立了《信息披露管理制度》 ,进一步完善了公司的法人治理结 构。 二、  报告期内实施利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案 的情况 报告期内公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配、公积金转增股 本或发行新股的方案。 三、重大诉讼事项 根据厦门市中级人民法院(2001)厦经初字第 335 号《民事判决书》 ,本公 司与日本大一电材株式会社债务纠纷一案判决如下: 驳回日本大一电材株式会社对本公司的诉讼请求;日本大一电材株式会社 应于本判决生效后十日内支付给本公司货款 2.8 亿日元及利息(以人民币支付 的,按同日中国人民银行公布的外汇牌价换算,利息从 1999 年 8 月 27 日起, 按中国人民银行公布的同期同类存款利率计算) 因对厦门市中级人民法院(2001)厦经初字第 335 号《民事判决书》的判 决不服,日本大一电材株式会社已对本案提起上诉。本案目前已经福建省高级 人民法院受理。 四、重大资产收购事项 报告期内,公司无重大资产收购、出售或资产重组事项。 五、重大关联交易 1、报告期内公司无购销商品、提供劳务关联交易事项。 2、报告期内公司无资产收购、出售关联交易事项。 3、与关联方报告期末存在债权、债务和担保事项的情况。 ①抵押
担 保 公 司 被 担 保 公 司 厦门大洋水产发展有限公司 备   注 房产抵押向工行厦门杏林支行 借款 146 万元 贷 款 期 限 : 2003.06.23— 2004.06.22 房产抵押向工行厦门杏林支行 470 万元 借款 贷款期限:2003.6.19— 2004.06.19 房产抵押向厦门国际银行借款 1,434.50 万元 贷 款 期 限 :2002.06.25— 2003.02.25 借款金额

厦门大洋房地产开发有限公司

厦门阳明房地产开发有限公司

厦门大洋水产发展有限公司

厦门大洋房地产开发有限公司

厦门大洋水产发展有限公司
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②保证
担 保 公 司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 被 担 保 公 司 厦门大洋水产发展有限公司 借款金额 730 万元 备   注 向工行厦门杏林支行短期借款 贷款期限:2003.03.07— 2004.03.06 向工行厦门杏林支行短期借款 贷 款 期 限 :2003.03.10— 2004.03.09 向工行厦门杏林支行短期借款 贷 款 期 限 :2003.03.21— 2004.03.18 向工行厦门杏林支行短期借款 贷 款 期 限 :2003.06.23— 2004.06.22 向工行厦门杏林支行短期借款 贷 款 期 限 :2002.10.24— 2003.10.21 向工行厦门杏林支行短期借款 贷 期 款 限:2002.10.25— 2003.10.24 交通银行厦门分行 贷款期限:2003.4.21-2004.4.21

厦门大洋水产发展有限公司

900 万元

厦门大洋水产发展有限公司

550 万元

厦门大洋水产发展有限公司

104 万元

厦门福祯食品有限公司 厦门福祯食品有限公司

250 万元 215 万元 4,700 万元

上海厦大房地产开发有限公司 厦门国盟房地产开发有限公司

③应收、应付关联方款项
厦门百汇兴投资有限公司 厦门大洋集团有限公司 厦门象屿太洋食品有限公司 厦门特贸杏丰水产实业有限公司 厦门太洋食品有限公司 厦门大洋工艺品有限公司 厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司 厦门缘合物业管理有限公司 厦门福祯食品有限公司 上海振龙房地产公司 陈榕生 国盟房地产 526,000.00 9,482,042.80 6,399,178.29 118,582.89 27,365,766.16 68,371,687.49 6,505,474.22 6,278,481.14 17,873,427.08 32,549,269.96 139,880.00 11,772,380.12

报告期末应收关联方款项较上年末有较大幅度的提高,是由于本公司在主营业 务转型中形成的,董事会正积极准备采取措施解决。

六、重大合同及其履行情况 1、报告期内,公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公 司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、报告期内对外担保事项。
担保对象名称 厦门大洋水产发展有限公司 担保 金额 (元) 146 万 470 万
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担保 类型 抵押 抵押

担保期

2003.6.23-2004.6.22 2003.6.19-2004.6.19

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2002.6.25-2003.2.25 2003.3.7-2004.3.6 2003.3.10-2004.3.9 2003.3.21-2004.3.18
2003.6.23-2004.6.22 2003.4.21-2004.4.21 2002.10.24-2003.10.21 2002.11.25-2003.10.24

厦门国盟房地产开发有限公司 厦门福祯食品有限公司

1434.50 万 730 万 900 万 550 万 104 万 4700 万 250 万 215 万

抵押 信用 信用 信用 抵押 信用 信用 信用

注:厦门大洋水产发展有限公司和厦门福祯食品有限公司均为从本公司置 换出去的原本公司控股子公司。

七、报告期内,公司或持有公司股份 5%以上(含 5%)的股东没有发生 或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影 响的承诺项。 八、公司本期财务报告未经审计。 九、公司董事会及董事在本年度未有受中国证监会稽查、中国证监会处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、其他重要事项: 1、公司发布股东股权转让公告。具体内容刊登在 2003 年 3 月 6 日《上海 证券报》第 24 版,并同时刊载于http://www.sse.com.cn。 2、公司发布 2003 年第一次临时职工代表大会决议公告,更换公司部分监 事。具体内容刊登在 2003 年 3 月 14 日《上海证券报》上。 3、公司发布 2002 年年度股东大会决议公告。具体内容刊登在 2003 年 4 月 23 日《上海证券报》上。并发布本次股东大会《法律意见书》 ,具体内容刊载 于http://www.sse.com.cn。 4、公司发布法人股质押公告。具体内容刊登在 2003 年 5 月 16 日《上海证 券报》上。 5、公司发布法人股质押公告。具体内容刊登在 2003 年 5 月 28 日《上海证 券报》上。 6、公司发布第二届董事会第十三次会议决议公告暨关于召开公司 2003 年 第一次临时股东大会的通知。具体内容刊登在 2003 年 5 月 30 日《上海证券报》 上。 7、公司发布 2003 年第一次临时股东大会决议公告。具体内容刊登于 2003 年 7 月 1 日《上海证券报》上。并发布本次股东大会《法律意见书》 。具体内容 刊载于 http://www.sse.com.cn。 8、公司发布法人股质押公告。具体内容刊登在 2003 年 7 月 11 日《上海证 券报》上。 十一、报告期后重要事项 1、 公司于 2003 年 8 月 11 日召开第二届董事会第十四次会议,审议通过 《厦 门创兴科技股份有限公司与上海振龙房地产开发有限公司互为担保的议案》 。
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本公司拟与上海振龙房地产开发有限公司签订额度为 6000 万元的借款互保 协议。担保期限不超过两年。自协议签定之日起计算。为规避互保风险,一方 为对方提供担保在正式签署银行保证合同时,应同时由借款方就该借款提供相 应资产抵押作为保证。本议案尚需提交公司股东大会予以审议。

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第七章 财务报告
(未经审计) 一、  会计报表(附后) 二、  会计报表附注: (单位:人民币/元) (一)公司基本情况 1、公司前身为厦门市杏林烤鳗有限公司,成立于 1992 年 4 月,1997 年 1 月更名为厦门天农实业有限公司。1998 年 7 月 10 日经厦门市人民政府“厦府 (1998)综 069 号”文件批准,以募集方式设立“厦门大洋发展股份有限公司” , 设立前股本总额 6090 万元。经中国证券监督管理委员会“证券发行字(1999) 34 号”文批准,同意利用上海证券交易所交易系统,采用“上网定价”方式向 社会公开发行人民币普通股 2300 万股,每股面值 1 元。1999 年 4 月 5 日上网定 价发行成功,发行价为每股 6.38 元,募集资金 14674 万元。同年 5 月 27 日,公 司股票在上海证券交易所挂牌上市。发行后股本总额 8390 万元,并于 1999 年 4 月 27 日取得股份有限公司(上市)营业执照,注册号 3502001001758。2001 年 3 月 16 日公司更名为“厦门创兴科技股份有限公司” 。2001 年 4 月 20 日经股 东大会决议审议通过了每 10 股送红股 2 股并派发现金股利 0.50 元(含税),以及每 10 股转赠 8 股以资本公积金转增股本的分配方案,转增后的股本总额为 16780 万 元,并于 2001 年 6 月 12 日完成了工商变更登记。 2、公司经营范围:主要经营高新技术产品的开发;电子产品、通讯器材、 计算机多媒体及生物工程的开发和经营(涉及专项管理规定的除外) ;水产加工、 饲料加工; 海水、淡水养殖;房地产开发与经营;经营本企业自产产品出口业 务、自需物资的进口业务等。 3、公司注册地址:厦门市建业路 18 号阳明楼 9 楼。 (二) 、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司及纳入合并报表范围内的控股子公司执行中华人民共和国财政部颁发 的《企业会计准则》《企业会计制度》及其他相关补充规定和具体准则。 、 2、会计年度 公司会计年度采用公历制,即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计 年度。 3、记账本位币 公司会计核算采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础,各项财产在取得时按照实际成本计量。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务,按每月月初的中国人民银行公布的市场汇价的中间 价折合为本位币记帐;月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的 市场汇价的中间价进行调整,其差额作为汇兑损益,列作当期财务费用;属于 筹建期的,计入长期待摊费用;属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损 益,按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短(从购买日起,三个月内到期) 、流动性
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强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 7-1、短期投资的确认 短期投资是指能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投 资,包括股票、债券、基金等。 7-2、短期投资取得的计价 短期投资以取得时的投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下 方法确定: 7-2-1、以现金购入的短期投资按实际支付的全部价款,包括税金、手续费 等相关费用作为投资成本,但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现 金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 7-2-2、投资者投入的短期投资,按投资各方确认的投资价值,作为短期投 资成本。 7-2-3、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或 以应收债权换入的短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费, 减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚 未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定受让的短 期投资成本:收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价,加上应支付的相 关税费,作为短期投资成本;支付补价的,按应收债权的账面价值加上应支付 的补价和应支付的税费,作为短期投资成本。 7-2-4、非货币性交易换入的短期投资,按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费,作为短期投资成本。涉及补价的,按以下方法确定换入的短期投 资成本:收到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相 关税费减去补价后的余额,作为短期投资成本;支付补价的,按换出资产的账 面价值加上应支付的税费和补价,作为短期投资成本。 7-3、短期投资持有期间现金股利和利息的处理 7-3-1、短期投资持有期间所获得的现金股利和利息,除取得时已记入应收项 目的现金股利或利息外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资帐面成 本; 7-3-2、短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金 股利,或已到期尚未领取的利息,以实际收到时冲减已记录的应收股利或应收 利息。 7-4、短期投资收益的确认 短期投资处置时,按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认当 期投资损益。 7-5、短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 短期投资期末采用成本与市价孰低计价。按期末每一短期投资类别市价低 于成本的差额计提短期投资跌价准备,若某项短期投资占整个短期投资 10%以 上,按单项投资为基础计算并确定计提短期投资跌价准备,计入当期损益。 8、坏账核算方法 8-1 、坏帐的确认标准 8-1-1、债务人死亡,以其遗产清偿后仍无法收回; 8-1-2、债务单位破产,以其破产财产清偿后仍无法收回; 8-1-3、债务单位资不抵债,现金流量严重不足; 8-1-4、债务单位发生严重自然灾害等导致停产无法偿付债务;
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8-1-5、债务人五年内未履行偿债义务,并有足够的证据表明无法收回或收 回的可能性极小。 8-2 、坏账准备核算方法 坏帐准备的核算采用备抵法 8-3、 坏帐准备的计提方法和计提比例 8-3-1、坏账准备依据应收款项、应收票据(不含合并会计报表范围内各企 业之间的往来款项)账龄分析计提,计提比例根据公司以往的经验、债务单位 的实际财务状况、现金流量情况及其他相关信息合理估计后确定 8-3-2、坏账准备计提比例如下:
账 龄 坏账计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100% 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上

8-3-3、公司对下列情况没有全额计提坏账准备: 8-3-3-1、当年发生的应收款项; 8-3-3-2、计划对应收款项重组 8-3-3-3、与关联方发生的应收款项 8-3-3-4、其他已逾期,但无确凿证据证明不能收回的应收款项。 8-3-4、应收票据及预付账款转入“其他应收款”后按规定计提坏账准备。 9、存货核算方法 9-1、存货分为原材料、产成品、在产品(开发成本) 、包装物、低值易耗品 等。 9-2、购入原材料、产成品按实际成本入账,发出原材料的成本采用加权平 均法核算;入库产成品按实际生产成本核算,发出产成品采用加权平均法核算, 包装物及低值易耗品领用时采用一次摊销法。 9-3、房地产存货核算方法 9-3-1、开发用土地的核算方法:按受让土地使用权实际支付的金额计入开发 成本,开发产品竣工时再按建筑面积平均分摊. 9-3-2、公共配套费用的核算方法:按实际支付费用金额计入开发成本,开发产 品竣工时再按建筑面积平均分摊. 9-4、存货跌价准备核算方法 9-4-1、存货跌价准备按单个存货项目的期末平均单位成本与可变现净值确 定 9-4-1-1、当存货存在以下情况时,存货账面价值全部转入当期损益:已霉烂 变质存货、已过期且无转让价值的存货、其他足以证明已无使用价值和转让价 值的存货。 9-4-1-2、 当存货存在以下情况时,计提存货跌价准备:存货市价持续下跌, 并且在可予见的未来无回升的希望、公司所提供的产品因消费者偏好改变而使 市场需求发生变化,导致市场价格逐渐下跌、其他足以证明存货实质上已经发 生减值的情况。 9-4-2、房地产计提跌价准备的方法:按房地产可变现净值与实际成本孰低 法确定期末账面价值,若房地产可变现净值低于实际成本,按其差额计提跌价
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准备。 10、长期投资核算方法 10-1、长期债权投资:长期债权投资按实际支付金额计入成本,实际支付款 项中含有已到期尚未领取利息的,按照扣除该利息后的差额计价;溢价或折价 在长期债权存续期间内按直线法予以摊销;收益按成本法计入当期损益。 10-2、长期股权投资 10-2-1 、长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账,初始投资成本按以下方法确 定: 10-2-1-1、以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付 的税金、手续费等相关费用) ,作为初始投资成本;实际支付的价款中包含已宣 告但尚未领取的现金股利,按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股 利后的差额,作为初始投资成本。 10-2-1-2、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投 资,或以应收债权换入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的 相关税费,作为初始投资成本。收到补价的,按应收债权的账面价值减去补价, 加上应支付的相关税费,作为初始投资成本;支付补价的,按应收债权的账面 价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为初始投资成本。 10-2-1-3、以非货币性交易换入的长期股权投资,按换出资产的账面价值加 上应支付的相关税费,作为初始投资成本。涉及补价的,按《企业会计准则- 非货币性交易》的相关规定处理。 10-2-2、长期股权投资收益的核算方法 10-2-2-1、当存在以下情况时,长期股权投资采用成本法核算 10-2-2-1-1、公司持有被投资单位有表决权资本总额在 20%以下,或虽持有 被投资单位有表决权资本总额 20%或以上,但不具有重大影响。 10-2-2-1-2、不准备长期持有被投资单位股份,或于近期准备出售或置换股 权。 10-2-2-1-3、被投资单位在严格的限制条件下经营,其向公司转移资金的能力 受限。 10-2-2-2、当存在以下情况时,公司对被投资单位的核算由权益法改按成本法 核算 10-2-2-2-1、由于减少投资而对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大 影响,但仍部分保留或全部保留对被投资单位的投资 10-2-2-2-2、被投资单位已宣告破产或依法律程序进行清理整顿 10-2-2-3、若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上,或虽投 资不足 20%但有重大影响的,采用权益法核算。 10-2-2-4 、处置长期股权投资时,按投资的账面价值与实际取得价款的差 额,作为当期投资损益。 10-2-3 、股权投资差额的核算方法 10-2-3-1、股权投资差额,是指采用权益法核算长期股权投资时, 投资成本与 其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额。 10-2-3-2、股权投资差额摊销依据以下顺序进行 10-2-3-2-1、按合同规定的投资期限分期平均摊销,计入投资损益;
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10-2-3-2-2、合同没有规定投资年限的,投资成本超过应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额,按不超过 10 年(含 10 年)的期限摊销;投资成本 低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,按不低于 10 年(含 10 年) 的期限摊销,摊销金额计入当期损益;当被投资单位法律经营年限低于 10 年的, 按被投资单位法定经营年限摊销。 10-2-2-4、长期投资减值准备 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资 可收回金额低于账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长 期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 11-1、固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等; 以及不属于主要生产经营设备的,使用期限在两年以上并且单位价值在 2000 元 以上的资产。 11-2、固定资产取得时按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按固定资产分类别的原价、估计经济使用年限及予计残值确定其折旧率。若 固定资产计提了减值准备,固定资产按计提减值准备后的固定资产账面净额、 重新估计的经济使用年限等因素确定折旧率。固定资产折旧政策如下: 类别 (1)房屋建筑物 (2)机器设备 (3)运输工具 (4)其他设备 估计使用年限 (年) 20-40 10 5 5 残值率(%) 5-10 5-10 5-10 5-10 年折旧率(%) 2.25-4.75 9-9.50 18-19 18-19

11-3、固定资产减值准备的确认标准和计提方法 11-3-1、固定资产减值准备的确认标准:由于市价持续下跌,或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值,按可收回金额低于账面 价值的差额,并按单个资产计提减值准备 12、在建工程核算方法 12-1、在建工程完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产。 12-2、当满足以下条件时,公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的 利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额予以资本化,并计入所购建固定资产的成 本 12-2-1、资产支出已经发生 12-2-2、借款费用已经发生 12-2-3、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 12-3、对于长期停建并预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程以及在技 术或性能上给公司带来经济利益具有很大不确定性的在建工程按单个项目计提 减值准备。 13、无形资产计价、摊销及减值准备 13-1、无形资产计价 13-1-1、公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入 账; 13-1-2、对接受投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账;
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13-2、各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销,其中:土地使用权按法 定期限摊销。当无形资产计提减值准备后,按计提减值准备后无形资产净额摊 销无形资产。 13-3、当发生无形资产减值的情形时,按无形资产的单个项目计提减值准备。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法 14-1、开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益; 14-2、其他长期待摊费用按受益期或租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者 孰短的期限摊销。 14-3、公司因发行股票所产生的长期待摊费用在不超过 2 年的期限内平均摊 销。 15、收入确认原则 商品销售收入在满足以下全部条件时确认收入; 15-1、一般商品销售收入的确认原则 15-1-1、已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方; 15-1-2、不再保留与该商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权; 15-1-3、相关的经济利益能够流入公司; 15-1-4、销售该商品有关的成本能够可靠地计量时; 15-2、房地产销售收入确认原则: 15-2-1、企业已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购方; 15-2-2、与交易相关的经济利益能够流入企业; 15-2-3、相关的收入和成本能够可靠地计量。 15-3、物业管理收入确认原则: 15-3-1、劳务总收入和总成本能够可靠地计量; 15-3-2、与交易相关的经济利益能够流入企业; 15-3-3、劳务已经完成。 16、房地产销售成本的核算方法 本公司根据开发产品的实际完工成本确认销售成本. 17、维修基金的核算方法 定期向住户收取维修基金时计入其他应付款贷方专户,支用维修基金时记入 其借方,期末贷方余额反映维修基金结余额。 18、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资 料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制。 19-1、合并报表范围的确定原则 19-1-1、公司以直接、间接或直接和间接方式拥有其过半数以上权益性资本 被投资企业 19-1-2、公司对于被投资企业虽然不持有过半数以上的权益性资本,但对被 投资企业拥有实质控制权。 19-1-3、公司尽管拥有其过半数以上权益性资本被投资企业,但准备于近期 出售或置换股权的被投资企业不予合并。 19-1-4、当被投资企业处于清理、承包或其他导致公司权益行使受限制的情 形时,不予合并。 19-2、子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定,母子公
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司之间的重大交易在合并报表时予以抵销。 19-3、本期纳入合并会计报表范围的控股子公司如下: (单位:元)
  名称 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门阳明房地产开发有限公司 注册资本 100,000,000.00 68,000,000.00 . USD3,000,000.00 注册地点 本公司拥有 权益比例 厦门 91.4% 上海 67.94% 厦门 63.78% 主营业务 房地产 房地产 房地产 法人代表 陈榕生 陈榕生 陈建玲

19-3-1、本期未纳入合并报表范围的控股子公司如下: 名称 注册资本 注册地点 本公司持股比例 主营业务 法人代表 19-3-1-1-1、控股公司 上海华美科技园开发有限公司 30,000,000.00 上海 90.00% 科技项目引进\房地产 陈榕生 19-3-2、本年度未纳入合并会计报表的控股子公司情况说明: 19-3-2-1、 上海华美科技园开发有限公司注册资本 3000 万元, 公司占比 90%, 因上海华美科技园开发有限公司 2003 年尚未开始实质性的生产经营活动,故本 期不予合并报表。 19-3-3、与去年同期相比,由于厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司已于 2002 年 10 月置换出本公司,故不再列入并表范围。 (三)税(费) 公司及并表范围的公司 2003 年执行的相关税(费)率情况如下:
税 种 营业税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育附加费 企业所得税 税率 5% 7% 3% 1% 15% 说明 1 2 3 4

1、  003 年城市维护建设税按实际应缴纳流转税额的 7%缴纳。 2 2、2003 年教育附加费按已交营业税的 3%缴纳。 3、2003 年地方教育附加按已交营业税的 1%缴纳。 4、公司按厦门经济特区 15%优惠税率计缴所得税。 (四)合并会计报表主要项目注释 1、  币资金 货
2003.630 现 金 银行存款 其他货币资金 合 计 11,877.18 11,405,692.49 11,417,569.67 2002.12.31 46,607.64 12,184,643.42 5,000,000.00 17,231251.06

1-1、  2003 年 6 月 30 日,公司货币资金未有抵押、冻结等情况。 2、  收账款 应

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2002.12.31



龄 金额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 1,123,408.85 1,123,408.85

2003.6.30 比例% 100.00 坏账准备 56,170.44 金额 17,490,000.00 1,364,795.05 413,074.00 101,552.00 100.00 56,170.44 19,369,421.05

比例% 90.30 7.05 2.13 0.52 100.00

坏账准备 6,500.00 136,479.51 123,922.20 6,326.00 336,227.71

2-1、本年度应收账款中未有全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例较大的 应收款项。 2-2、2003 年中期应收账款中未有以前年度已全额计提坏账准备,或计提坏账 准备比例较大,或通过重组等其他方式,本年度又全额或部分收回的情况。 2-3、2003 年中期按目前公司执行的坏账准备计提政策计提坏账准备,未有对 某些金额较大或账龄较长的应收款项不计提坏账准备,或计提坏账准备比例较 低的情况。 2-4、应收账款中未有持公司 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 2-5、应收账款前五名欠款单位的金额合计为 915,719.00 元,占应收账款总额 的比例为 81.52%。 2-6、欠款金额列前五名的公司如下:
公 司 名 称 怡富 2 期 1-3FD 怡富 2 期 1-607 怡富 2 期 1-603 怡富 2 期 1-1208 湖里联发五交公司 合计 金 额 400,000.00 270,000.00 109,000.00 73,409.00 63,310.00 915,719.00 账 龄(年) 1 1 1 1 1 欠款原因 售房款

售房款 售房款 售房款
售房款

3、  他应收款 其
账 龄 2003.6.30 比例% 95.03 4.52 0.21 0.24 100.00 2002.12.31 比例% 79.67 18.45 0.69 1.19 100.00

金额 240,764,043.88 11,450,944.11 531,253.23 598,898.68 253,345,139.90

坏账准备 10,936,789.98 1,145,094.41 159,375.97 346,603.24 12,587,863.60

金额 137,299,372.06 31,789,613.04 1,202,653.64 2,053,325.52 172,344,964.26

坏账准备 6,865,013.55 3,178,961.31 461,915.54 1,452,053.40 11,957,943.80

1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计

3-1、报告期末其他应收款较上年末有较大幅度的提高,是由于本公司在主营 业转型中形成的,董事会正积极准备采取措施解决。 3-2、2003 年中期其他应收款中未有全额计提坏账准备,或计提坏账准备比 例较大的其他应收款。 3-3、2003 年中期其他应收款中未有以前年度已全额计提坏账准备,或计提 坏账准备比例较大,或通过重组等其他方式,本年度又全额或部分收回的情况。 3-4、2003 年中期按目前公司执行的坏账准备计提政策计提坏账准备,未有
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对某些金额较大或账龄较长的其他应收款不计提坏账准备,或计提坏账准备比 例较低的情况。 3-4、其他应收款前五名欠款单位的金额合计为 172,328,462.22 元,占其他 应收款总额的比例 68.02% 。明细如下: 欠款金额列前五名的公司如下:
公司名称 厦门大洋工艺品有限公司 上海振龙房地产开发有限公 厦门太洋食品有限公司 厦门朝日食品有限公司 厦门福祯食品有限公司 合计 金额 68,371,687.49 32,549,269.96 27,365,766.16 26,168,311.53 17,873,427.08 172,328,462.22 帐龄 0-1 0-1 0-1 0-1 0-1 欠款原因 关联往来款 关联往来款 关联往来款 关联往来款 关联往来款

4、预付帐款 4-1、预付账款分账龄列示如下:
帐 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 2003.6.30 金额 比例% 4,022,201.44 78.56 1,097,944.00 21.44 2002.12.31 金额 比例% 8,085,134.22 77.07 2,405,539.49 22.93

5,120,145.44

100.00

10,490,673.71

100.00

4-2、预付金额较大的公司(个人)如下: 名称 上海航头集团有限公司
李美惠 合计

2003.6.30
3,945,673.29 1,066,944.00 5,012,617.29 0-1 1-2

账龄

性质
预付土地款 预付工程款

4-5、预付账款中未有预付持公司 5%以上表决权股份的股东单位的款项。 5、存货 5-1、存货按按项目明细如下:
项 目
2003.6.30 2002.12.31

开发成本 其他 合 计

金 额 240,232,105.58 240,232,105.58

跌价准备 -

金额 247,883,485.50 10,487.46 247,893,972.96

跌价准备 -

5-2、房地产存货按开发项目明细如下:
项目名称 开工时间 竣工时间 1997.12 2005.12 怡富花园 1998.05 2002.05 安泰花园 1997.09 2000.09 阳明楼 东方夏威夷别墅 2000.05 2004 合计 预计总投资 200,000,000.00 18,000,000.00 30,000,000.00 300,000,000.00 2002.12.31 55,081,096.76 7,780,844.44 185,021,544.30 247,883,485.50 2003.6.30 56,236,630.19 7,769,060.08 176,226,415.31 240,232,105.58

6、长期投资
23

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2003 年半年度报告

6-1、长期股权投资分项列示如下:
被投资公司名称 对控股子公司投资 合计 2002.12.31 27,000,000.00 27,000,000.00 本期增加 本期减少 2003.6.30 27,000,000.00 27,000,000.00

6-2、其他长期投资分项列示如下:
被投资公司名称 其他长期投资 合计 2002.12.31 166,065,253.35 166,065,253.35 本期增加 本期减少 2003.6.30 166,065,253.35 166,065,253.35

6-3、股权投资差额明细列示如下:
被投资单位名称 厦门大洋房地产开发有限公司 厦门阳明房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 合计 初始金额 18,427,961.75 2,624,270.29 10,367,128.24 31,419,360.28 形成原因 购买股权 购买股权 置换股权 摊销期限 10 5 10 本期摊销额 921,398.09 262,427.03 518,356.41 1,702,181.53 累计摊销额 6,658,851.98 1,312,135.15 1,468,676.50 9,439,663.63 摊余价值 11,769,109.77 1,312,135.14 8,898,451.74 21,979,696.65

6-4、长期股权投资明细如下:
被投资单位名称 上海华美科技园开发有限公司 合计 投资期限 2001.3.14-2011.3.13 占被投资公司注册资本 比例 90% 初始投资金额 27,000,000.00 27,000,000.00 减值准备 -

6-5、采用权益法核算的长期股权投资列示如下:
初始投资金 追加投 股权投资差额的 被投资单位本 被投资单位累 2002 年分得的2003 年中期余额 额 资金额 累计摊销额 年权益增减额 计权益增加额 现金红利额 27,000,000.00 上海华美科技园开发有限 27,000,000.00 公司 合计 27,000,000.00 27,000,000.00 被投资单位名称

6-6、其他长期投资
投资项目 合作开发泰和花园 合作开发国盟房地产 合作开发绿洲康城一期 合计 2002.12.31 30,000,000.00 85,195,216.45 50,870,036.90 166,065,253.35 本期增加 本期减少 2003.6.30 30,000,000.00 85,195,216.45 50,870,036.90 166,065,253.35

7、固定资产及其累计折旧 7-1、固定资产原值
类 别 房屋及建筑物 机器设备 2002.12.31 3,398,947.40 4,968,201.72
24

本期增加

本期减少

2003.6.30 3,398,947.40 4,968,201.72

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2003 年半年度报告
1,215,197.00 1,322,087.40 10,904,433.52

运输工具 其他设备 合 计

1,215,197.00 1,275,547.40 10,857,893.52

46,540.00 46,540.00

7-2、累计折旧
类 别 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合 计 固定资产净值 2002.12.31 750,471.74 3,312,310.91 989,255.22 1,045,005.18 6,097,043.05 4,760,850.47 本期增加 99,210.00 234,101.08 17,506.98 22,698.81 373,516.87 本期减少 2003.6.30 849,681.74 3,546,411.99 1,006,762.20 1,067,703.99 6,470,559.92 4,433,873.60

7-3、固定资产减值准备
类别 其他 合计 固定资产净额 2002.12.31 419,370.03 419,370.03 4,341,480.44 本期增加数 本期转回数 2003.6.30 419,370.03 419,370.03 4,014,503.57

8、在建工程 8-1、
本期增加数 本期转出数 本期减少数 2002.12.31 2003.6.30 其中: 其中: 其中: 其 中 : 其中:资 资金 资本化 资本化 资本化 资本化 本化利 来源 金额 利息 金额 利息 金额 利息 金额 利息 金额 息   269,675.00 269,675.00 筹集 17,823,307.52 - 17,823,307.52 募集\自筹 18,092,982.52 - 18,092,982.52 自筹

项目 水产技术改造项目 饲料厂 合计

8-1-1、本期在建工程无资本化利息 8-2、在建工程减值准备

类别 饲料加工厂 合计

2002.12.31 3,564,661.51 3,564,661.51

本期增加数

本期转回数

2003.6.30 3,564,661.51 3,564,661.51

9、无形资产
取得 方式 购买 本期 本期 增加 转出 本期 摊销 7,763.82 7,763.82
25





原值 970,013.00 970,013.00

2002.12.31 707800.14 707,800.14

本期累计 摊销 269,976.68 269,976.68

2003.6.30 700,036.32 700,036.37

土地使用权 合计

剩 余 摊 销 年 限 45.5

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2003 年半年度报告

10、短期借款
借 款 类 别 质押借款 抵押借款 担保借款 合 计 币别 人民币 人民币 2003.6.30 25,000,000.00 71,000,000.00 238,700,000.00 334,700,000.00 2002.12.31 40,200,000.00 212,500,000.00 252,700,000.00

人民币

11、应付账款 报告期内无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 无账龄超过 3 年的大额应付账款。 12、预收帐款 12-1、报告期内无预收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款 项 12-2、 报告期内无账龄超过 1 年的预收账款。 12-3、房地产项目预收帐款 2003 年 6 月 30 日余额 2,730,012.11 元,明细如下:
项目名称
东方夏威夷 怡富花园

2002.12.31
4,435,000.00 5,293,363.38 9,728,363.38

2003.6.30
297,400.00 2,432,612.11 2,730,012.11

预计竣工时间
2004 2005-12

预售比例%
67.03% 88.43%

合计

13、未交税金
税 种 增 值 税 营 业 税 城 建 税 所 得 税 个人所得税 土地增值税 合 计 2003.6.30 -294,339.62 4,209,796.41 24,247.05 8,540,210.73 1,990.85 156,033.59 12,637,939.01 2002.12.31 -294,339.62 2,053,282.76 4,753.81 13,529,801.55 51,243.23 158,875.18 15,503,616.91

14、其他应交款
项目 基础设施附加 社会事业发展费 地方教育费附加 其他 合 计 2003.6.30 176,227.91 45,727.11 2,097.32 -10,101.58 213,950.76 2002.12.31 24,267.31 45,727.11 -6,658.14 -2,007.48 61,328.80 计缴标准 7% 2%—4% 1%

15、其他应付款 15-1、报告期内无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项.
26

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15-2、金额较大的其他应付款列示如下
项目 吴敏 单永根 欧阳 维修基金 厦门宏科有限公司 2003.6.30 732,000.00 680,000.00 671,500.00 599,130.00 500,000.00 性质 代垫款 代垫款 代垫款 代垫费用 正常往来

16、一年内到期的长期负债
借款类别 抵押借款 质押借款 合计 2003.6.30 2002.12.31

30,000,000.00 30,000,000.00

23,000,000.00 30,000,000.00 53,000,000.00

17、长期借款
借款类别 保证借款 抵押借款 质押借款 合计 币种 人民币 人民币 人民币 2003.6.30 2,600,000.00 21,720,000.00 49,500,000.00 73,820,000.00 2002.12.31 3,000,000.00 借款性质 信用

21,720,000.00 土地及房产抵押 49,500,000.00 74,220,000.00 股票质押

18、股 本
一、尚未流通股份
1.发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 尚未流通股份合计 二、已上市流通股份 人民币普通股 已上市流通股份合计 三、股份总数

2002.12.31
121,800,000.00

配股

送股

公积金转增

其他

2003.6.30
121,800,000.00

121,800,000.00

121,800,000.00

121,800,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 167,800,000.00

121,800,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 167,800,000.00

19、资本公积
项目 2002.12.31 本年增加 数 本年减少 数 2003.6.30 依据
企业会计制 度 、 财 会 (2001)17 号 文

股本溢价 净资产折股差额 合计

48,437,398.00 63,545.69 48,500,943.69

48,437,398.00 63,545.69 48,500,943.69

27

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20、盈余公积
项 目 2002.12.31 13,552,647.21
本年计提数 本年追溯调整净减少 数

2003.6.30 13,552,647.21

盈余公积

21、未分配利润
项目 2003年年初未分配利润 加:2003年1-6月实现的净利润 2003年6月30日未分配利润 计提比例 金额 45,818,093.47 3,302,280.45 49,120,373.92 备注

22、主营业务收入\主营业务成本
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月

主营业务收入 主营业务成本
44,159,125.00 44,159,125.00 27,102,149.08 27,102,149.08

主营业务收入
15,859,808.19 61,740,704.00 77,600,512.49

主营业务成本
16,098,819.32 37,067,930.90 53,166,780.22

冷冻食品 房地产开发 合计

23、主营业务税金及附加
项 目 营业税 城市维护建设税 地方教育费附加 土地增值税 其他 合 计 2003年1-6月 419,316.96 26,017.88 21,716.84 154,030.62 15,403.06 636,485.36 2002年1-6月 2,613,513.28 25,601.19 2,669.73 256,011.86 189,788.31 3,087,584.37

24、其他业务利润
项 目 物业管理 蔬菜收入 合计 2003年1-6月 收入 支出 利润 收入 341,227.00 424,551.54 765,778.54 2002年1-6月 支出 456,517.02 18,850.81 475,367.83 利润 -115,290.02 405,700.73 290,410.71

25、财务费用
项 目 利息支出 减:利息收入 加:汇兑损益 加:其他 合 计 2003年1-6月 7,070,935.32 12,735.98 25,122.11 7,083,321.45
28

2002年1-6月 5,217,461.03 28,162.37 3,186.00 32,973.26 5,225,457.92

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26、投资收益
项 目 2003年1-6月
177.84 -380,000.00 -1,702,181.53 -1,702,003.69 -1,374,798.89 -1,754,798.89

2002年1-6月

基金投资收益 对厦门大洋水产发展有限公司计提的投资收益 股权投资差额摊销 合计

27、营业外收入
项 目 固定资产清理 奖励金 其他 合 计 2003年1-6月 70,000.00 6,027.91 76,027.91 2002年1-6月 117,130.70 35,790.00 152,920.70

28、营业外支出
项 目 罚款支出 捐赠支出 滞纳金 合 计 2003年1-6月 80,573.01 30,000.00 73,690.00 184,263.01 2002年1-6月 11,651.49 2,000.00 55,185.87

(五)母公司会计报表主要项目注释 . 1、  他应收款 其





金额
129,906,970.50 11,337,568.43 598,898.68 141,843,437.61

2003.6.30 比例%
91.58 7.99 0.43 100.00

坏账准备
1,054,948.57 1,133,756.84 346,603.24 2,535,308.65

金额
84,081,886.92 14,543,848.45 484,997.66 162,189.00

2002.12.31 比例%
84.70 14.65 0.49 0.16 100.00

坏账准备
849,834.20 1,454,384.85 145,499.30 85,590.30 2,535,308.65

1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 合 计

1-1、其他应收款中无持有本公司 5%以上股东单位的款项。 2、长期投资 2-1、长期股权投资分项列示如下:
被投资公司名称 对控股子公司投资 合计 2002.12.31 208,810,599.52 208,810,599.52 29 本期增加 11,683,974.78 11,683,974.78 本期减少 2003.6.30 220,494,574.30 220,494,574.30

           厦门创兴科技股份有限公司

2003 年半年度报告
本期减少 2003.6.30 100,870,036.91 100,870,036.91

2-2、其他长期投资分项列示如下:
被投资公司名称 其他长期投资 合计 2002.12.31 100,870,036.91 100,870,036.91 本期增加 -

2-3、股权投资差额明细列示如下:
被投资单位名称 初始金额
形成原 因

摊销 期限

本期摊销额

累计摊销额

摊余价值

厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 合计

18,427,961.75 10,367,128.24 28,795,089.99

购买 股权 股权 置换

10 10

921,398,.09 518,356.41 1,439,754.50

6,658,851.98 1,468,676.50 8,127,528.48

11,769,109.77 8,898,451.74 20,667,561.51

2-4、长期股权投资明细如下:
被投资单位名称 上海华美科技园开发 有限公司 厦门大洋房地产开发 有限公司 上海厦大房地产开发 有限公司 合计 投资期限 2001.3.14-2011.3.13 1999.11.1-2004.10.20 2002.01.30-2019.07.06 占被投资公司注册 资本比例 90% 91.4% 67.94% 初始投资金额 27,000,000.00 105,122,628.60 48,201,603.01 180,324,231.61 减值准备 -

2-5、采用权益法核算的长期股权投资列示如下:
被投资单位名称 初始投资金额 追加 投资 金额 股权投资差额 的累计摊销额 被投资单位本年 权益增减额 6,658,851.98 1,468,676.50 8,127,528.48 1,197,955.86 10,486,018.92 11,683,974.78 46,931,627.80 22,033,804.88 68,965,432.68 被投资单位累 计权益增加额 2003 年中期余额

上海华美科技园 开发有限公司 厦门大洋房地产 开发有限公司 上海厦大房地产 开发有限公司 合计

27,000,000.00 105,122,628.60 48,201,603.01 180,324,231.61

27,000,000.00 145,395,404.42 68,766,731.39 241,162,135.81

2-6、其他长期投资
投资项目 合作开发绿洲康城一期 合作开发东方夏威夷别墅一期工程 合计 2002.12.31 50,870,036.91 50,000,000.00 100,870,036.91 本期增加 本期减少 -

2003.6.30 50,870,036.91 50,000,000.00 100,870,036.91

2、  资收益 投
项 目 2003年1-6月 11,683,974.78 2002年1-6月 9,552,516.87 -1,112,371.86 8,440,145.01

根据被投资公司实现净利润所计提的投资收益 股权投资差额摊销 基金投资收益 合 计 30

-1,439,754.50
177.84 10,244,398.12

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2003 年半年度报告

(六)分行业资料 1、行业分部
行 业 主营业务收入 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月 主营业务成本 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月 主营业务利润 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月 -239,040.83 16,420,490.56 16,420,490.56 21,585,188.73 21,346,147.90

速冻蔬菜 房地产开发 合 计

15,859,808.49 44,159,125.00 44,159,125.00 61,740,704.00 77,600,512.49 27,102,149.08 27,102,149.08

16,098,849.32 37,067,930.90 53,166,780.22

3、  地区分部
地 区 主营业务收入 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月 主营业务成本 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月 主营业务利润 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月 3,178,123.56 125,507.90 13,242,367.00 21,220,640.00 16,420,490.56 21,346,147.90

厦门 上海 合 计

8,159,125.00 36,000,000.00 44,159,125.00

16,970,112.49 60,630,400.00 77,600,512.49

4,572,149.08 22,530,000.00 27,102,149.08

16,788,540.22 36,378,240.00 53,166,780.22

(七) 、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 1-1、  存在控制关系的关联方基本情况
公司名称 厦门大洋集团股份有限公司 厦门百汇兴投资有限公司 厦门博纳科技有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海华美科技园开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门阳明房地产开发有限公司 上海祖龙房地产开发有限公司 注册地址 厦门 厦门 厦门 厦门 上海 上海 厦门 上海 主营业务 进出口、投资、房地产 农业、房地产、生物工 程 高新技术产品开发、技术 咨询服务 房地产开发 科技项目引进、房地产 房地产开发 房地产开发 房地产开发 与本公司关系 股东 股东 股东 子公司 子公司 子公司 间接控股子公司 间接相对控股东 经济性质 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 法定代表人 曾爱华 郑玉蕊 沈红珠 陈榕生 陈榕生 陈榕生 陈建玲 陈榕生

说明:上海祖龙房地产开发有限公司持有厦门百汇兴投资有限公司、厦门博纳 科技有限公司各 90%的权益。 1-2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 公司名称
厦门百汇兴投资有限公司 厦门博纳科技有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海华美科技园开发有限公司 厦门阳明房地产开发有限公司 上海祖龙房地产开发有限公司

单位:万元 本年减少 年未数
2,300 2,200 10,000 6,800 3,000 USD300 1800

年初数
2,300 2,200 10,000 6,800 3,000 USD300 1800

本年增加

31

           厦门创兴科技股份有限公司

2003 年半年度报告
单位:元
本年减少 期未数
28,330,680 27,538,980 27,356,280 91,400,000 48,201,603.01 27,000,000 USD1,913,323

1-3、存在控制关系关联方所持权益及变化
公司名称
厦门大洋集团股份有限公司 厦门百汇兴投资有限公司 厦门博纳科技有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海华美科技园开发有限公司 厦门阳明房地产开发有限公司

年初数
28,330,680 27,538,980 27,356,280 91,400,000 48,201,603.01 27,000,000 USD1,913,323

比例%
16.88 16.41 16.30 91.40 67.94 90.00 63.78

本年增加

比例%
16.88 16.41 16.30 91.40 67.94 90.00 63.78

注:厦门大洋房地产开发有限公司出资 2000 万元,占上海厦大房地产开发 有限公司 29.41%的股份 2、不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 企业类型 与本公司关系 厦门大洋集团有限公司 有限公司 与本公司同一董事长 上海祖龙房地产开发有限公司 有限公司 本公司间接股东 厦门特贸杏丰水产实业有限公司 中外合资 与本公司同一股东 厦门太洋食品有限公司 中外合资 大洋集团有限公司之子公司 厦门象屿太洋食品有限公司 中外合资 大洋集团有限公司之子公司 厦门朝日食品有限公司 中外合资 大洋集团有限公司之子公司 厦门大洋工艺品有限公司 中外合资 大洋集团有限公司之子公司 厦门缘合物业管理有限公司 有限公司 与本公司同一股东 上海振龙房地产开发有限公司 有限公司 与本公司同一董事长 厦门大洋水产发展有限公司 有限公司 与本公司同一股东 厦门福祯食品有限公司 有限公司 与本公司同一股东 厦门象屿保税区大洋国际贸易有限 有限公司 与本公司同一股东 公司 厦门市迈克化学实业公司 有限公司 本公司股东 厦门大洋集团股份有限公司 股份公司 本公司股东 厦门海洋三所科技开发有限公司 有限公司 本公司股东 3、关联交易 3-1、提供抵押、质押、保证 3-1-1、抵押
担 保 公 司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 被 担 保 公 司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 32 借款金额 2,172 万元 400 万元 440 万元 1,370 万元 1,290 万元 600 万元 460 万元 1,340 万元 备   注 怡富花园 7,012.75 平方米房产抵押向 福建兴业银行借款 土地抵押向农行上海市康桥开发区 支行短期借款 土地抵押向农行上海市康桥开发区 支行短期借款 土地抵押向上海市南汇区航头农村 信用合作社短期借款 土地抵押向上海市南汇区航头农村 信用合作社短期借款 土地抵押向建行上海航头支行借款 土地抵押向建行上海航头支行借款 土地抵押向建行上海航头支行借款

           厦门创兴科技股份有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 厦门阳明房地产开发有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门大洋水产发展有限公司 厦门大洋水产发展有限公司 厦门大洋水产发展有限公司

2003 年半年度报告
土地抵押向农行上海航头支行借款 房产抵押向工行厦门杏林支行借款 贷款期限:2003.06.23— 2004.06.22 房产抵押向工行厦门杏林支行借款 贷款期限:2003.6.19— 2004.06.19 房产抵押向厦门国际银行借款 贷款期限:2002.06.25— 2003.02.25

1,200 万元 146 万元 470 万元 1,434.50 万元

3-1-2、质押
担 保 公 司 被 担 保 公 司 厦门大洋房地产开发有限公司 借款金额 3,600 万元 备   注

厦门大洋集团股份有限公司 厦门博纳科技有限公司 厦门博纳科技有限公司 厦门百汇兴投资有限公司 厦门大洋集团股份有限公司

以本公司股票质押向福建兴业银行 厦门分行 2 年期借款 以本公司股票质押向厦门商业银行 3 年期借款 以本公司股票质押向上海浦发银行 短期借款 以本公司股票质押向厦门商业银行 3 年期借款

厦门大洋房地产开发有限公司

3,000 万元

厦门创兴科技股份有限公司

2,500 万元

厦门百汇兴投资有限公司

厦门创兴科技股份有限公司

1,350 万元

3-1-3、保证
担 保 公 司 厦门大洋集团股份有限公司 厦门博纳科技股份公司 厦门百汇兴投资有限公司 厦门大洋集团有限公司 厦门大洋集团有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 厦门福祯食品有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门大洋集团有限公司 厦门大洋集团有限公司 厦门大洋集团有限公司 厦门大洋集团有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 被 担 保 公 司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门大洋房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 购房户 购房户 厦门大洋水产发展有限公司 借款金额 11,000 万元 4,000 万元 6,300 万元 370 万元 160 万元 400 万元 300 万元 500 万元 400 万元 400 万元 300 万元 1,036.50 万元 4900 万元 730 万元 备   注

向工行厦门分行短期借款 向交通银行厦门分行短期借款 向农行厦门分行短期借款 向厦门农村信用社短期借款 向福建省厦门市杏林农村信用社 短期借款 向农行上海航头支行短期借款 向建行上海航头支行短期借款 向建行上海航头支行短期借款 向建行上海航头支行短期借款 向建行上海航头支行短期借款 向农行上海康桥支行短期借款 住房按揭贷款 住房按揭贷款 向工行厦门杏林支行短期借款 贷 期 款 限:2003.03.07— 2004.03.06 向工行厦门杏林支行短期借款 贷 期 款 限:2003.03.10— 2004.03.09 向工行厦门杏林支行短期借款 贷 期 款 限:2003.03.21— 2004.03.18 向工行厦门杏林支行短期借款 贷 期 款 限:2003.06.23— 2004.06.22

厦门大洋水产发展有限公司

900 万元

厦门大洋水产发展有限公司 厦门大洋水产发展有限公司 33

550 万元 104 万元

           厦门创兴科技股份有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 厦门创兴科技股份有限公司 上海厦大房地产开发有限公司 厦门福祯食品有限公司 厦门福祯食品有限公司 厦门国盟房地产开发有限公司

2003 年半年度报告
250 万元 215 万元 4,700 万元 向工行厦门杏林支行短期借款 贷 期 款 限:2002.10.24— 2003.10.21 向工行厦门杏林支行短期借款 贷 期 款 限:2002.10.25— 2003.10.24 交通银行厦门分行 贷款期限:2003.4.21-2004.4.21

3-2、关联方应收、应付款项
单位:元 项 目 其他应收款:

2003.06.30
526,000.00 118,582.89 9,482,042.80 6,399,178.29 27,365,766.16 68,371,687.49 6,505,474.22 26,168,311.53 6,278,481.14 11,772,380.12 17,873,427.08 0 32,549,269.96 139880.00 316985.84

2002.12.31
2,811,000.00 72,937.59 5,880,512.72 9,857,300.98 6,860,178.29 22,282,016.45 48,735,746.92 2,598,274.22 4,517,062.83 1,095,000.00 3,343,225.12 9,223,657.22 19,202,293.88 16,472,955.19 1,188,273.76 316,985.84 380,952.18 14,771.35 4,100.00

厦门百汇兴投资有限公司 厦门特贸杏丰水产实业有限公司
厦门大洋集团股份有限公司 厦门大洋集团有限公司 厦门象屿太洋食品有限公司 厦门太洋食品有限公司 厦门大洋工艺品有限公司 厦门象屿保税区大洋国际贸易有限公司 厦门朝日食品有限公司 厦门缘合物业管理有限公司 厦门国盟房地产开发有限公司 厦门福祯食品有限公司 厦门大洋水产发展有限公司 上海振龙房地产开发有限公司

陈 榕 生
沈 红 珠 其他应付款 厦门大洋集团有限公司 厦门太洋食品有限公司 厦门缘合物业管理有限公司

(八)担保事项 本公司无应披露而未披露的对并表范围以外的其他公司的担保事项。 (九)承诺事项 本公司无应披露而未披露的重大承诺事项。 (十)或有事项 根据厦门市中级人民法院(2001)厦经初字第 335 号《民事判决书》 ,本公 司与日本大一电材株式会社债务纠纷一案判决如下:驳回日本大一电材株式会 社对本公司的诉讼请求;日本大一电材株式会社应于判决生效后 10 日内支付给 本公司贷款 2.8 亿日元及利息。 因对厦门市中级人民法院(2001)厦经初字第 335 号《民事判决书》的判 决不服,日本大一电材株式会社已对本案提起上诉。本案目前已经福建省高级 人民法院受理。 十一、资产负债表日后事项 公司于 2003 年 8 月 11 日召开第二届董事会第十四次会议,审议通过《厦 门创兴科技股份有限公司与上海振龙房地产开发有限公司互为担保的议案》 。
34

           厦门创兴科技股份有限公司

2003 年半年度报告

本公司拟与上海振龙房地产开发有限公司签订额度为 6000 万元的借款互保 协议。担保期限不超过两年。自协议签定之日起计算。为规避互保风险,一方 为对方提供担保在正式签署银行保证合同时,应同时由借款方就该借款提供相 应资产抵押作为保证。本议案尚需提交公司股东大会予以审议。

35

           厦门创兴科技股份有限公司

2003 年半年度报告

第八章 备查文件
公司为全体股东提供完整的备查文件,包括: (一) 载有董事长亲笔签名的半年度报告文本; (二) 载有法定代表人、主管会计、财务负责人签名并盖章的会计报表。 (三)报告期内在中国证监会指定报刊《上海证券报》上公开披露过的所有 公司文件的正本及公告原稿; (四)公司章程 (五)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本

厦门创兴科技股份有限公司 董事长: 陈榕生
2002 年 8 月 26日

36

           厦门创兴科技股份有限公司

2003 年半年度报告

资 产 负 债 表
编制单位:厦门创兴科技股份有限公司 2003.6.30 资产 流动资产 货币资金 短期投资 应收帐款 其他应收款 预付账款 存货 待摊费用 流动资产合计 长期投资: 长期股权投资 其他长期投资 长期投资合计 固定资产: 固定资产原值 减:累计折旧 固定资产净值 固定资产减值准备 固定资产净额 在建工程 固定资产合计 无形资产 其他长期资产 无形资产及长期待摊费用合计 资产合计 所附附注为本报表的组成部分 附注   五(1)   五(2) 五(3) 五(4) 五(5)       五(6) 五(6)     五(7) 五(7) 五(7) 五(7) 五(7) 五(8)   五(9) 五(10)       10,904,433.52 6,470,559.92 4,433,873.60 419,370.03 4,014,503.57 14,528,321.01 18,542,824.58 700,036.32 34,913,833.97 35,613,870.29 767,795,980.27   48,979,696.65 166,065,253.35 215,044,950.00 合并   11,417,569.67 1,067,238.41 240,757,276.30 5,120,145.44 240,232,105.58 498,594,335.40 附注         六(1)           六(2) 六(2)                             1,887,262.39 139,308,128.96 30,000.00 141,225,391.35 241,162,135.81 100,870,036.91 342,032,172.72 9,325,508.32 5,237,436.87 4,088,071.45 419,370.03 3,668,701.42 14,528,321.01 18,197,022.43 700,036.32 34,913,833.97 35,613,870.29 537,068,456.79   10,857,893.52 6,097,043.05 4,760,850.47 419,370.03 4,341,480.44 14,528,321.01 18,869,801.45 707,800.14 34,913,833.97 35,621,634.11 726,294,678.62   50,681,878.18 166,065,253.35 216,747,131.53 17,231,251.06 20,000.00 19,033,193.34 160,387,020.46 10,490,673.71 247,893,972.96 455,056,111.53 母公司 合并   734,232.71 20,000.00 96,737,613.38 30,000.00 97,521,846.09 230,917,915.53 100,870,036.91 331,787,952.44 9,325,508.32 4,883,994.62 4,441,513.70 419,370.03 4,022,143.67 14,528,321.01 18,550,464.68 707,800.14 34,913,833.97 35,621,634.11 483,481,897.32 2002.12.31 母公司 单位: 人民币/元

公司法定代表人: 陈榕生

主管会计工作的负责人: 郑玉蕊

会计机构负责人: 周清松

37

           厦门创兴科技股份有限公司

2003 年半年度报告

资 产 负 债 表(续)
2003 年 6 月 30 日
编制单位:厦门创兴科技股份有限公司
2003.6.30 负债和股东权益 流动负债 短期借款 应付帐款 预收帐款 应付福利费 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 一年内到期的长期负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 长期负债合计 负债合计 少数股东权益 股东权益: 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 附注   五(11) 五(12) 五(13)   五(14) 五(15) 五(16) 五(17) 五(18)     五(19)         五(20) 五(21) 五(22) 五(23)     167,800,000.00 48,500,943.69 13,552,647.21 49,120,373.92 278,973,964.82 767,795,980.27   73,820,000.00 73,820,000.00 463,681,517.11 25,140,498.34 合并   334,700,000.00 425,276.38 2,740,012.11 870,383.92 12,637,939.01 213,950.76 8,273,954.93 30,000,000.00 389,861,517.11                                                 167,800,000.00 48,500,943.69 13,552,647.21 49,120,373.92 278,973,964.82 537,068,456.79 167,800,000.00 48,500,943.69 13,552,647.21 45,818,093.47 275,671,684.37 726,294,678.62 附注   母公司   241,700,000.00 10,000.00 74,857.18 423,734.34 388.00 2,385,512.45 244,594,491.97 13,500,000.00 13,500,000.00 258,094,491.97 74,220,000.00 74,220,000.00 426,108,688.81 24,514,305.44 252,700,000.00 7,930,717.99 9,738,363.38 876,756.97 15,503,616.91 61,328.80 9,309,963.55 2,767,941.21 53,000,000.00 351,888,688.81 190,900,000.00 10,000.00 62,413.42 530,839.24 4,388.00 2,802,572.29 194,310,212.95 13,500,000.00 13,500,000.00 207,810,212.95 167,800,000.00 48,500,943.69 13,552,647.21 45,818,093.47 275,671,684.37 483,481,897.32 合并

单位:人民币/元
2002.12.31 母公司

负债及所有者权益合计   所附附注为本报表的组成部分

公司法定代表人: 陈榕生

主管会计工作的负责人: 郑玉蕊

会计机构负责人: 周清松

38

           厦门创兴科技股份有限公司

2003 年半年度报告

利润及利润分配表
2003 年 1-6 月
编制单位:厦门创兴科技股份有限公司 附注 一、主营业务收入 五(24) 减:主营业务成本 五(24) 主营业务税金及附加 五(25) 二、主营业务利润   加:其他业务利润 五(26) 减:营业费用   管理费用   财务费用 五(27) 三、营业利润   加:投资收益 五(28) 营业外收入 五(30) 减:营业外支出 五(31) 四、利润总额   减:所得税     少数股东损益 五、净利润   加:年初未分配利润   其他转入   六、可供分配利润     减:提取法定盈余公积 提取法定公益金   七、可供股东分配的利润   减:提取任意盈余公积   应付普通股股利     八、未分配利润 项 目 2003.6.30 附注 合并 44,159,125.00   27,102,149.08   636,485.36   16,420,490.56   -  376,487.75   4,518,027.35   7,083,321.45   4,442,654.01   -1,702,003.69 六(3) 76,027.91   184,263.01   2,632,415.22   -1,296,058.13   626,192.90   3,302,280.45   45,818,093.47   -  49,120,373.92   -  -  49,120,373.92   -  -  49,120,373.92   母公司 200,514.3 6,741,483.8 6 7 -6,941,998.23 10,244,398.1 2 380.56 500.00 3,302,280.4 5 3,302,280.4 45,818,093.45 7 49,120,373.9 2 49,120,373.9 2 49,120,373.9 2 单位:人民币/元 2002.6.30 合并 母公司 77,600,512.49 53,166,780.22 3,087,584.37 21,346,147.90 0.00 290,410.71 160.0 1,862,611.83 0 697,902.4 5,154,853.34 2,322,702.53 5,225,457.92 1 9,393,635.52 3,020,764.94 8,440,145.0 -1,754,798.89 43,355.41 152,920.70 2,001.46 55,185.87 5,460,734.11 7,736,571.46 2 1,259,377.69 1,016,459.65 5,460,734.12 34,054,007.54 39,514,741.66 39,514,741.66 39,514,741.66 5,460,734.1 2 34,054,007.5 4 39,514,741.6 6 39,514,741.6 6 39,514,741.6 6

补充资料
项 目 1、出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4、会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合 计 2003.6.30

2002.6.30 -

公司法定代表人: 陈榕生

 主管会计工作的负责人: 郑玉蕊
39

 会计机构负责人: 周清松

           厦门创兴科技股份有限公司

2003 年半年度报告

现金流量表
2003 年 1-6 月
编制单位: 厦门创兴科技股份有限公司 项 目 注释 合并     57,084,835.43 1,772,379.00 347,865,856.25 406,723,070.68 18,755,399.78 1,893,084.40 6,092,330.64 423,536,453.59 450,277,268.41 -43,554,197.73 19,937.84 19,937.84 41,040.00 41,040.00 -21,102.16 261,300,000.00 794.31 261,300,794.31 212,700,000.00 10,839,175.81 223,539,175.81 37,761,618.50 -5,813,681.39 母公司

一、经营活动产生的现金流量:   销售商品、提供劳务收到的现金   收到的税费返还   收到的其他与经营活动有关的现金   现金流入小计   购买商品、接受劳务支付的现金   支付给职工以及为职工支付的现金   支付的各项税费   支付的其他与经营活动有关的现金 五(32) 现金流出小计   经营活动产生的现金流量净额   二、投资活动产生的现金流量:   收回投资所收到的现金   取得投资收益所收到的现金   处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额   收到的其他与投资活动有关的现金   现金流入小计   购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金   投资支付的现金   支付的其他与投资活动有关的现金   现金流出小计   投资活动产生的现金流量净额   三、筹资活动产生的现金流量:   吸收投资所收到的现金   借款所收到的现金   收到其他与筹资活动有关的现金   现金流入小计   偿还债务所支付的现金   分配股利、利润或偿付利息所支付的现金   支付的其他与筹资活动有关的现金   现金流出小计   筹资活动产生的现金流量净额   四、汇率变动对现金的影响   五、现金及现金等价物净增加额   注:所属附注为本报表的组成部分

180,474,708.21 180,474,708.21 10,000.00 139,347.85 213,244,357.40 213,393,705.25 -32,918,997.04 19,937.84 19,937.84 19,937.84 213,300,000.00 213,300,000.00 172,500,000.00 6,747,911.12 179,247,911.12 34,052,088.88 1,153,029.68

公司法定代表人:陈榕生  主管会计工作的负责人:郑玉蕊  会计机构负责人:周清松
40

           厦门创兴科技股份有限公司

2003 年半年度报告

现金流量表(续)
2003 年 1-6 月
编制单位: 厦门创兴科技股份有限公司
补充资料 注释 合并 母公司 4 3,302,280.45 353,442.25 7,763.82 6,741,483.87 -10,244,398.12 -32,563,848.33 -515,720.98 -32,918,997.04 1,887,262.39 734,232.71 1,153,029.68

1、将净利润调节为经营活动现金流量:   净利润   加:少数股东损益   计提的资产减值准备   固定资产折旧   无形资产摊销   长期待摊费用摊销   待摊费用减少(减:增加)   预提费用增加(减:减少)   处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)   财务费用   投资损失(减:收益)   递延税款贷项(减:借项)   存货的减少(减:增加)   经营性应收项目的减少(减:增加)   经营性应付项目的增加(减:减少)   其 他   经营活动产生的现金流量净额   2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:     债务转为资本    一年内到期的可转换公司债券    融资租入固定资产   3、现金及现金等价物净增加情况:    现金的期末余额    减:现金的期初余额    加:现金等价物的期末余额    减:现金等价物的期初余额    现金及现金等价物净增加额   注:所属附注为本报表的组成部分

3,302,280.45 626,192.90 373,516.87 7,763.82 -2,767,941.21 7,083,321.45 1,702,003.69 7,661,867.38 -43,283,970.59 -18,259,232.49 -43,554,197.73 11,417,569.67 17,231,251.06 -5,813,681.39

公司法定代表人: 陈榕生

主管会计工作的负责人: 郑玉蕊

会计机构负责人: 周清松

41

           厦门创兴科技股份有限公司

2003 年半年度报告

利  润  表  附  表 2003 年 1-6 月
编制单位:厦门创兴科技股份有限公司 报告期利润 金额 净资产收益率(%) 单位:人民币元 每股收益

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 16,420,490.56 4,442,654.01 3,302,280.45 5,112,519.24 5.89% 1.59% 1.18% 1.83% 5.92% 1.60% 1.19% 1.84% 0.10 0.03 0.02 0.03 0.10 0.03 0.02 0.03

公司法定代表人: 陈榕生      主管会计工作的负责人: 郑玉蕊     会计机构负责人: 周清松

42

           厦门创兴科技股份有限公司

2003 年半年度报告

资产减值准备明细表 2003.6.30
编制单位:厦门创兴科技股份有限公司 项目 一、坏账准备合计 其中:应收帐款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中:库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 其他 六、无形资产减值准备合计 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 2002 年 12 月 31 日 12,294,171.51 336,227.71 11,957,943.80 419,370.03 419,370.03 3,564,661.51 16,278,203.05   349,862.53 本年增加数 349,862.53 -280,057.27 629,919.80   本年转回数 单位:人民币/元 2003 年 6 月 30 日 12,644,034.04 56,170.44 12,587,863.60 419,370.03 419,370.03 3,564,661.51 16,628,065.58

公司法定代表人: 陈榕生

主管会计工作的负责人: 郑玉蕊

会计机构负责人: 周清松

43


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