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博时抗通胀增强回报证券投资基金


博时抗通胀增强回报证券投资基金 基金合同

基金管理人:博时基金管理有限公司 基金托管人:中国银行股份有限公司

基金合同

目录
一、前言 ....................................................................................

........................................... 1 二、释义 ............................................................................................................................... 3 三、基金的基本情况 .............................................................................................................. 6 四、基金份额的发售 .............................................................................................................. 7 五、基金备案 ........................................................................................................................ 8 六、基金份额的申购与赎回.................................................................................................... 9 七、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押 ...................................................................... 14 八、基金合同当事人及其权利义务 ....................................................................................... 15 九、基金份额持有人大会 ..................................................................................................... 20 十、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 .................................................................. 25 十一、基金的托管................................................................................................................ 27 十二、基金的销售................................................................................................................ 28 十三、基金份额的注册登记.................................................................................................. 29 十四、基金的投资................................................................................................................ 30 十五、基金的融资、融券 ..................................................................................................... 37 十六、基金的财产................................................................................................................ 38 十七、基金资产的估值......................................................................................................... 39 十八、基金的费用与税收 ..................................................................................................... 42 十九、基金的收益与分配 ..................................................................................................... 44 二十、基金的会计与审计 ..................................................................................................... 46 二十一、基金的信息披露 ..................................................................................................... 47 二十二、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ............................................................... 50 二十三、违约责任................................................................................................................ 52 二十四、争议的处理 ............................................................................................................ 53 二十五、基金合同的效力 ..................................................................................................... 54 二十六、基金合同内容摘要.................................................................................................. 55

基金合同

一、前言
(一)订立博时抗通胀增强回报证券投资基金基金合同(以下简称“本基金合同” )的 目的、依据和原则。 1、订立本基金合同的目的 订立本基金合同的目的是明确本基金合同当事人的权利义务、 规范博时抗通胀增强回报 证券投资基金(以下简称“本基金”)的运作,保护基金份额持有人的合法权益。 2、订立本基金合同的依据 订立本基金合同的依据是《中华人民共和国民法通则》、《中华人民共和国合同法》、 《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称《基金法》)、 《证券投资基金运作管理办法》(以下简称 《运作办法》) 和《证券投资基金销售管理办法》 (以下简称《销售办法》)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称《信息披露办 法》)、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第 6 号<基金合同的内容与格式>》 、《合 格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》 (以下简称 《试行办法》 、 ) 《关于实施 〈合 格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法〉有关问题的通知》及其他有关规定。 3、订立本基金合同的原则 订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人的合法权益。 (二)本基金由基金管理人依照《基金法》、本基金合同和其他有关规定募集,并经中 国证监会批准。 中国证监会对本基金募集的批准, 并不表明其对本基金的价值和收益作出实 质性判断或保证,也不表明投资于本基金没有风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,但由于证 券投资具有一定的风险, 因此不保证投资于本基金一定盈利, 也不保证基金份额持有人的最 低收益。 (三) 本基金合同是约定本基金合同当事人之间基本权利义务的法律文件, 其他与本基 金相关的涉及本基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述,均以本基金合同为 准。本基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。投资者自依本基 金合同取得本基金基金份额, 即成为基金份额持有人和本基金合同的当事人, 其持有基金份 额的行为本身即表明其对本基金合同的承认和接受。 基金份额持有人作为本基金合同当事人 并不以在本基金合同上书面签章为必要条件。本基金合同的当事人应按照《基金法》、本基 金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。 本基金合同应当适用《基金法》及相应法律法规之规定,若因法律法规的修改或更新导 致本基金合同的内容与届时有效的法律法规的规定不一致, 应当以届时有效的法律法规的规 定为准,及时作出相应的变更和调整。 (四)投资者认购、申购确认金额和赎回基金确认金额均以人民币元计算,在本基金存

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续期间,基金管理人不承担汇率变动风险。

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二、释义
本基金合同中,除非文意另有所指,下列词语或简称具有如下含义: 基金或本基金: 基金合同或本基金合同: 指博时抗通胀增强回报证券投资基金; 指《博时抗通胀增强回报证券投资基金基金合同》及对本合 同的任何有效修订和补充; 招募说明书: 指《博时抗通胀增强回报证券投资基金招募说明书》及其定 期更新; 托管协议: 指《博时抗通胀增强回报证券投资基金托管协议》及其任何 有效修订和补充; 发售公告: 中国 指《博时抗通胀增强回报证券投资基金份额发售公告》; 指中华人民共和国(仅为本基金合同目的,不包括中国香港 特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区); 中国证监会: 中国银监会: 外管局: 《证券法》: 《合同法》: 《基金法》: 元: 基金合同当事人: 指中国证券监督管理委员会; 指中国银行业监督管理委员会; 指国家外汇管理局及其派出机构; 指《中华人民共和国证券法》; 指《中华人民共和国合同法》; 指《中华人民共和国证券投资基金法》; 如无特指,指人民币; 指受本《基金合同》约束,根据本《基金合同》享受权利并 承担义务的法律主体,包括基金管理人、基金托管人和基金 份额持有人; 基金管理人: 基金托管人: 境外托管人: 指博时基金管理有限公司; 指中国银行股份有限公司; 指基金托管人委托的、负责基金境外财产的保管、存管、清 算等业务的金融机构; 注册登记业务: 指本基金登记、存管、清算和交收业务,具体内容包括投资 者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、 发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等; 注册登记机构: 指办理本基金注册登记业务的机构。本基金的注册登记机构 为博时基金管理有限公司; 投资者: 指个人投资者、机构投资者和法律法规或中国证监会允许购 买证券投资基金的其他投资者;

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个人投资者:

指依据中华人民共和国有关法律法规可以投资于证券投资基 金的自然人;

机构投资者:

指在中国境内合法注册登记或经有权政府部门批准设立和有 效存续并依法可以投资于证券投资基金的企业法人、事业法 人、社会团体或其他组织;

基金份额持有人:

指依招募说明书和基金合同合法取得本基金基金份额的投资 者;

基金募集期:

指基金合同和招募说明书中载明,并经中国证监会核准的基 金份额募集期限, 自基金份额发售之日起最长不超过三个月;

基金合同生效日:

基金募集达到法律规定及基金合同约定的条件,基金管理人 聘请法定机构验资并办理完毕基金合同备案手续,获得中国 证监会书面确认之日;

存续期: 日/天: 月: 工作日: 开放日:

指本基金合同生效至终止之间的不定期期限; 指公历日; 指公历月; 指上海证券交易所和深圳证券交易所的正常交易日; 指基金管理人指为投资者办理基金申购、赎回等业务的工作 日;

认购:

指在基金募集期内,投资者按照本基金合同的规定申请购买 本基金基金份额的行为;

申购:

指在本基金合同生效后的存续期间,投资者申请购买本基金 基金份额的行为;

赎回:

指在本基金合同生效后的存续期间,基金份额持有人按基金 合同规定的条件要求基金管理人购回本基金基金份额的行 为;

基金转换:

指基金份额持有人按基金管理人规定的条件,申请将其持有 的基金管理人管理的某一基金的基金份额转换为基金管理人 管理的、且在同一基金注册登记机构办理注册登记的其他基 金的基金份额的行为;

转托管:

基金份额持有人将其基金账户内的某一基金的基金份额从一 个销售机构托管到另一销售机构的行为;

投资指令:

指基金管理人或其委托的第三方机构在运用基金财产进行投 资时,向基金托管人发出的资金划拨及实物券调拨等指令;

代销机构:

指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件,取得基
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金代销业务资格,并接受基金管理人委托代为办理本基金认 购、申购、赎回和其他基金业务的机构; 销售机构: 基金销售网点: 指定媒体: 指基金管理人及本基金代销机构; 指基金管理人的直销中心及基金代销机构的代销网点; 指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊和互联网网站 或其他媒体; 基金账户: 指注册登记机构为投资者开立的记录其持有的由该注册登记 机构办理注册登记的基金份额余额及其变动情况的账户; 交易账户: 指销售机构为投资者开立的记录投资者通过该销售机构办理 认购、申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额 的变动及结余情况的账户; T 日: T+n 日: 基金利润: 指销售机构受理投资者申购、 赎回或其他业务申请的开放日; 指自 T 日起第 n 个工作日(不包括 T 日); 指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入 扣除相关费用后的余额;基金已实现收益指基金利润减去公 允价值变动收益后的余额; 基金资产总值: 指基金拥有的各类证券、银行存款本息、应收申购款以及其 他资产等形式存在的基金财产的价值总和; 基金资产净值: 基金份额净值 指基金资产总值减去基金负债后的价值; 指以计算日基金资产净值除以计算日基金份额总额后得出的 基金份额财产净值; 基金资产估值: 指计算评估基金财产和负债的价值,以确定基金资产净值和 基金份额净值的过程; 法律法规: 指中华人民共和国现行有效的法律、行政法规、司法解释、 地方法规、地方规章、部门规章及其他规范性文件以及对于 该等法律法规的不时修改和补充; 基金中基金: 指投资对象为证券投资基金的基金,其投资组合主要由各种 基金组成; 不可抗力: 指任何不能预见、不能避免、不能克服的客观情况,包括但 不限于《基金法》及其他有关法律法规及重大政策调整、台 风、洪水、地震、流行病及其他自然灾害,战争、骚乱、火 灾、政府征用、戒严、没收、恐怖主义行为、突发停电或其 他突发事件、证券交易场所非正常暂停或停止交易等事件。

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三、基金的基本情况
(一)基金名称 博时抗通胀增强回报证券投资基金 (二)基金的类别 基金中基金 (三)基金的运作方式 契约型开放式 (四)基金的投资目标 本基金通过进行全球大类资产配置,投资于通胀(通缩)相关的各类资产,在有效控制 风险的前提下,力争为投资者资产提供通胀(通缩)保护,同时力争获取较高的超额收益。 (五)基金的最低募集份额总额 本基金的最低募集份额总额为 2 亿份。 (六)基金份额初始面值和认购费用 每份基金份额初始面值为人民币 1.00 元。 本基金认购费率按《招募说明书》的规定执行。 (七)基金存续期限 不定期

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四、基金份额的发售
(一)发售时间 本基金募集期限自基金份额发售之日起不超过三个月, 具体发售时间由基金管理人根据 相关法律法规以及本基金合同的规定,在基金份额发售公告中披露。 (二)发售方式 本基金通过各销售机构的基金销售网点向投资者公开发售。 (三)发售对象 本基金的发售对象为个人投资者、 机构投资者和法律法规或中国证监会允许购买证券投 资基金的其他投资者。 (四)基金认购费用 本基金在认购时收取认购费用。本基金的认购费不超过 5%,具体认购费率在《招募说 明书》中载明。认购费用用于本基金的市场推广、销售、注册登记等募集期间发生的各项费 用,不列入基金财产。 (五)发售规模 本基金可根据中国证监会、外管局核准的境外投资额度,对基金发售规模进行限制。具 体规模限制在招募说明书或基金份额发售公告中约定。 (六)基金认购的具体规定 投资者认购原则、认购限额、认购份额的计算公式、认购时间安排、投资者认购应提交 的文件和办理的手续等事项, 由基金管理人根据相关法律法规以及本基金合同的规定, 在招 募说明书和基金份额发售公告中确定并披露。 基金销售机构认购申请的受理并不代表该申请一定成功, 而仅代表销售机构确实接收到 认购申请。认购的确认以注册登记机构或基金管理公司的确认结果为准。

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五、基金备案
(一)基金备案的条件 本基金募集期限届满, 具备下列条件的, 基金管理人应当按照规定办理验资和基金备案 手续: 1、基金募集份额总额不少于 2 亿份,基金募集金额不少于 2 亿元人民币; 2、基金份额持有人的人数不少于 200 人。 (二)基金的备案 基金募集期限届满, 具备上述基金备案条件的, 基金管理人应当自募集期限届满之日起 十日内聘请法定验资机构验资, 自收到验资报告之日起十日内, 向中国证监会提交验资报告, 办理基金备案手续。 (三)基金合同的生效 1、自中国证监会书面确认之日起,基金备案手续办理完毕且基金合同生效; 2、基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予以公告; 3、在基金合同生效前,基金募集期间募集的资金应当存入专门账户,在基金募集结束 前任何人不得动用。 (四)基金募集失败的处理方式 基金募集期限届满,不能满足基金备案的条件的,则基金募集失败。基金管理人应当: 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用; 2、在基金募集期限届满后三十日内返还投资者已缴纳的认购款项,并加计银行同期存 款利息。 (五)基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 本基金基金合同生效后的存续期间,基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产净 值低于 5000 万元的,基金管理人应当及时报告中国证监会;连续二十个工作日基金份额持 有人数量不满两百人或者基金资产净值低于 5000 万元的,基金管理人应当向中国证监会说 明原因及报送解决方案。 法律法规或监管部门另有规定的,按其规定办理。

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六、基金份额的申购与赎回
(一)申购与赎回办理的场所 本基金的销售机构包括基金管理人和基金管理人委托的代销机构。 具体的销售机构将由 基金管理人在招募说明书、 基金份额发售公告或其他公告中列明。 基金管理人可根据情况变 更或增减代销机构, 并予以公告。 投资者可以在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按 销售机构提供的其他方式办理基金的申购与赎回。 (二)申购与赎回办理的开放日及时间 1、开放日及开放时间 一般情况下,本基金的申购和赎回的开放日为上海证券交易所和深圳证券交易所交易 日, 但本基金投资的主要市场因节假日而休市的除外 (本基金投资的主要市场休市的界定及 修改等约定事项详见招募说明书)。开放日具体业务办理时间以各销售机构的规定为准。 若出现新的证券交易市场或其他特殊情况, 基金管理人将视情况对前述开放日及开放时 间进行相应的调整并公告。 投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、 赎回或转换申请的, 视为下一个开 放日的申请,其基金份额申购、赎回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的 价格。 2、申购与赎回的开始时间 本基金的申购自基金合同生效日后不超过三个月开始办理。 具体业务办理时间由基金管 理人另行公告。 本基金的赎回自基金合同生效日后不超过三个月开始办理。 具体开放时间由基金管理人 另行公告。 在确定申购开始时间与赎回开始时间后,由基金管理人于开始申购或赎回的 2 日前在 至少一种指定媒体公告。 (三)申购与赎回的原则 1、“未知价”原则,即基金的申购与赎回价格以受理申请当日的基金份额净值为基准 进行计算; 2、基金采用金额申购和份额赎回的方式,即申购以金额申请,赎回以份额申请; 3、基金份额持有人在赎回基金份额时,基金管理人按先进先出的原则,即对该基金份 额持有人在该销售机构托管的基金份额进行处理, 申购确认日期在先的基金份额先赎回, 申 购确认日期在后的基金份额后赎回,以确定所适用的赎回费率; 4、当日的申购与赎回申请可以在当日业务办理时间结束前撤销,在当日业务办理时间 结束后不得撤销; 5、基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则,但最迟应在新

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的原则实施 2 日前在至少一种指定媒体公告。 (四)申购与赎回的程序 1、申购与赎回申请的提出 投资者须按销售机构规定的手续,在开放日的业务办理时间提出申购或赎回的申请。 投资者申购本基金,须按销售机构规定的方式全额交付申购款项。 投资者提交赎回申请时,其在销售机构(网点)必须有足够的基金份额余额。 2、申购与赎回申请的确认 T 日规定时间受理的申请,正常情况下,本基金注册登记人在 T+2 日内为投资者对该 交易的有效性进行确认。投资者应在 T+3 日(包括该日)后及时到销售网点柜台或以销售 机构规定的其他方式查询申请的确认情况。 因投资者未及时进行该查询而造成的后果由其自 行承担。 3、申购与赎回申请的款项支付 申购采用销售机构规定的方式全额交款, 申购不成功或无效, 申购款项将退回投资者账 户。 投资者赎回申请成交后,基金管理人应通过注册登记机构按规定向投资者支付赎回款 项, 赎回款项在自受理投资者有效赎回申请之日起不超过十个工作日的时间内划往投资者银 行账户,但中国证监会另有规定除外。在发生巨额赎回时,赎回款项的支付办法按本基金合 同有关规定处理。 (五)申购与赎回的数额限制 1、本基金申购和赎回的数额限制、每个基金交易账户的最低基金份额余额等由基金管 理人确定并在招募说明书中列示; 2、基金管理人可根据市场情况,调整上述限制,基金管理人必须在 2 日之前在指定媒 体上刊登调整公告并报中国证监会备案。 (六)申购、赎回的处理方式 1、申购份额、余额的处理方式:申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应 的费用后, 以申请当日基金份额净值为基准计算, 各计算结果均以四舍五入方法保留至小数 点后两位, 舍去部分所代表的资产计入基金财产。 本基金申购份额的计算详见 《招募说明书》 ; 2、赎回金额的处理方式:赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以申请当日基金份 额净值的金额, 赎回净额为赎回金额扣除相应的费用的金额, 各计算结果均以四舍五入方法 保留至小数点后两位, 舍去部分所代表的资产计入基金财产。 本基金赎回金额的计算详见 《招 募说明书》。 (七)申购和赎回的费用及其用途 1、本基金申购费率最高不超过申购金额的 5%,赎回费率最高不超过赎回金额的 5%; 2、本基金申购费率按照申购金额递减,即申购金额越大,所适用的申购费率越低。实
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际执行的申购费率在招募说明书中载明。 投资者在一天之内如有多笔申购, 适用费率按单笔 分别计算; 3、本基金的赎回费率按照持有时间递减,即相关基金份额持有时间越长,所适用的赎 回费率越低, 赎回费用等于赎回金额乘以所适用的赎回费率。 实际执行的赎回费率在招募说 明书中载明; 4、本基金的申购费用由申购人承担,主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等 各项费用,不列入基金财产。 本基金的赎回费用由基金份额持有人承担,基金管理人将不低于其总额的 25%归入基 金财产,其余部分用于支付注册登记费等相关手续费; 5、基金管理人可以在法律法规和本基金合同规定范围内调整申购费率和赎回费率和收 费方式。费率如发生变更,基金管理人应在调整实施 2 日前在指定媒体上刊登公告; 6、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场情况制定 基金促销计划,经代销机构同意后,针对投资者定期和不定期地开展基金促销活动。在基金 促销活动期间, 基金管理人可以按中国证监会要求履行必要手续后, 对投资者适当调整基金 申购费率、赎回费率等相关费率。 (八)申购与赎回的注册登记 1、经基金销售机构同意,投资者提出的申购和赎回申请,在基金管理人规定的时间之 前可以撤销; 2、投资者申购基金成功后,基金注册登记机构在 T+2 日为投资者增加权益并办理注 册登记手续,投资者自 T+3 日起有权赎回该部分基金份额; 3、投资者赎回基金成功后,基金注册登记机构在 T+2 日为投资者扣除权益并办理相 应的注册登记手续; 4、基金管理人可在法律法规允许的范围内,对上述注册登记办理时间进行调整,并最 迟于开始实施 2 日前在指定媒体上公告; (九)巨额赎回的认定及处理方式 1、巨额赎回的认定 单个开放日中, 本基金的基金份额净赎回申请 (赎回申请总份额加上基金转换中转出申 请份额总数后扣除申购申请总份额及基金转换中转入申请份额总数后的余额) 超过上一日基 金总份额的 10%,为巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 出现巨额赎回时, 基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回或 部分延期赎回。 (1)接受全额赎回:当基金管理人认为有能力兑付投资者的全部赎回申请时,按正常 赎回程序执行;
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(2)部分延期赎回:当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难,或认为兑付投 资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金资产净值发生较大波动时, 基金管理人在当日接 受赎回比例不低于上一日基金总份额 10%的前提下,对其余赎回申请延期办理。对于当日 的赎回申请, 应当按单个基金份额持有人申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例, 确定 该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额; 未受理部分除投资者在提交赎回申请时选择将 当日未获受理部分予以撤销者外, 延迟至下一开放日办理, 赎回价格为下一个开放日的价格。 转入下一开放日的赎回申请不享有赎回优先权,以此类推,直到全部赎回为止; (3)当发生巨额赎回并延期办理时,基金管理人应当通过邮寄、传真或招募说明书规 定的其他方式,在三个工作日内通知基金份额持有人,说明有关处理方法,同时在至少一种 指定媒体予以公告; (4)暂停接受和延缓支付:本基金连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回,如基金 管理人认为有必要,可暂停接受赎回申请;已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项,但 延缓期限不得超过二十个工作日,并应当在至少一种指定媒体公告。 (十)拒绝或暂停申购、暂停赎回的情形及处理 1、在如下情况下,基金管理人可以拒绝或暂停接受投资者的申购申请: (1)因不可抗力导致基金管理人无法接受投资者的申购申请; (2)本基金主要投资市场的交易所交易时间临时停市; (3)发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况; (4)基金财产规模过大,使基金管理人无法找到合适的投资品种; (5) 其他可能对基金业绩产生负面影响, 从而损害现有基金份额持有人的利益的情形; (6)基金资产规模或者份额数量达到了基金管理人规定的上限(基金管理人可根据外 管局的审批及市场情况进行调整); (7)基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人 利益的; (8)法律、法规规定或经中国证监会认定的其他情形。 基金管理人决定拒绝或暂停接受某些投资者的申购申请时,申购款项将退回投资者账 户。当发生上述(1)(2)(3)(4)(6)(8)项暂停申购情况时,基金管理人应当依 、 、 、 、 、 法公告。在暂停申购的情形消除时,基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 2、在如下情况下,基金管理人可以暂停赎回或者延缓支付赎回款项: (1)因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项; (2)本基金进行交易的主要证券交易市场或外汇市场交易时间非正常停市或遇公众节 假日,可能影响本基金投资,或导致基金管理人无法计算当日基金资产净值; (3)发生连续巨额赎回,根据本基金合同规定,可以暂停接受赎回申请的情况; (4)本基金的资产组合中的重要部分发生暂停交易或其他重大事件,继续接受赎回可
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能会影响或损害其他基金份额持有人利益时; (5)基金管理人、基金托管人、基金销售机构或注册登记机构因技术保障或人员伤亡 导致基金销售系统或基金注册登记系统或基金会计系统无法正常运行时; (6)发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况; (7)法律、法规规定或经中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形之一的,已经确认的赎回申请,基金管理人应当足额支付;如暂时不能足 额支付, 应当按单个赎回申请人已被接受的赎回申请量占已接受的赎回申请总量的比例分配 给赎回申请人,其余部分在后续开放日予以支付。 在暂停赎回的情况消除时,基金管理人应及时恢复赎回业务的办理。 3、暂停基金的申购、赎回,基金管理人应按规定公告并报中国证监会备案。 4、暂停期间结束,基金重新开放时,基金管理人应按规定公告并报中国证监会和基金 管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。 (1)如果发生暂停的时间为一个开放日,基金管理人将于重新开放日,在指定媒体刊 登基金重新开放申购或赎回的公告,并公告最近一个开放日的基金份额净值; (2)如果发生暂停的时间超过一个开放日但少于十个开放日,暂停结束,基金重新开 放申购或赎回时, 基金管理人应提前一个工作日, 在指定媒体刊登基金重新开放申购或赎回 的公告,并在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放日的基金份额净值; (3)如果发生暂停的时间超过十个开放日,暂停期间,基金管理人应每十个开放日至 少重复刊登暂停公告一次;当连续暂停时间超过 20 个开放日时,可对重复刊登暂停公告的 频率进行调整。暂停结束,基金重新开放申购或赎回时,基金管理人应提前 2 日在指定媒 体连续刊登基金重新开放申购或赎回的公告, 并在重新开放申购或赎回日公告最近一个开放 日的基金份额净值。 (十一)基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定, 在条件成熟的情况下提供本 基金与基金管理人管理的其他基金之间的转换服务。 基金转换可以收取一定的转换费。 基金 转换的程序及相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公 告。

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七、基金的非交易过户、转托管、冻结与质押
(一)非交易过户是指不采用申购、赎回等基金交易方式,将一定数量的基金份额按照 一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为,包括继承、捐赠、司法 强制执行及基金注册登记机构认可的其他行为。 无论在上述何种情况下, 接受划转的主体必 须是合格的个人投资者或机构投资者。其中: 1、“继承”是指基金份额持有人死亡,其持有的基金份额由其合法的继承人继承; 2、“捐赠”仅指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或 其他具有社会公益性质的社会团体; 3、“司法强制执行”是指国家有权机关依据生效的法律文书将基金份额持有人持有的 基金份额强制执行划转给其他自然人、法人、社会团体或其他组织。 (二) 办理非交易过户业务必须提供基金注册登记机构要求提供的相关资料, 并向基金 注册登记机构申请办理。 (三) 符合条件的非交易过户申请自申请受理日起二个月内办理; 申请人按基金注册登 记机构规定的标准缴纳过户费用。 (四) 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管, 基金销售 机构可以按照规定的标准收取转托管费。 如果出现基金管理人、 注册登记机构、 办理转托管的销售机构因技术系统性能限制或其 它合理原因,可以暂停该业务或者拒绝基金份额持有人的转托管申请。 (五) 基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金账户或基金份额的冻结与 解冻。基金账户或基金份额被冻结的,被冻结部分产生的权益一律转为基金份额并冻结。 (六) 根据相关法律法规的规定, 基金管理人将可以办理基金份额的质押业务或其他基 金业务,并制定和实施相应的业务规则。

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八、基金合同当事人及其权利义务
(一)基金管理人 1、基金管理人基本情况 名称:博时基金管理有限公司 住所:广东省深圳市福田区深南大道 7088 号招商银行大厦 29 层 法定代表人:杨鶤 成立日期:1998 年 7 月 13 日 批准设立机关:中国证券监督管理委员会 批准设立文号:中国证监会证监基字[1998]26 号 经营范围:基金募集;基金销售;资产管理;中国证券监督委员会许可的其他业务 组织形式:有限责任公司 注册资本:壹亿元 存续期间:持续经营 2、基金管理人的权利 (1)依法募集基金; (2)依照法律法规和基金合同运用基金财产; (3) 自基金合同生效之日起, 基金管理人依照法律法规和基金合同独立管理基金财产; (4)根据法律法规和基金合同的规定决定本基金的相关费率结构和收费方式,获得基 金管理人报酬,收取认购费、申购费、基金赎回手续费及其他事先批准或公告的合理费用以 及法律法规规定的其他费用; (5)根据法律法规和基金合同之规定销售基金份额; (6)在本合同的有效期内,在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关 法律法规及其行业监管要求的基础上, 基金管理人有权对基金托管人履行本合同的情况进行 必要的监督。 如认为基金托管人违反了法律法规或基金合同规定对基金财产、 其他基金合同 当事人的利益造成重大损失的, 应及时呈报中国证监会和中国银监会, 以及采取其他必要措 施以保护本基金及相关基金合同当事人的利益; (7)根据基金合同的规定选择适当的基金代销机构并有权依照代销协议对基金代销机 构行为进行必要的监督和检查; (8)自行担任基金注册登记机构或选择、更换基金注册登记代理机构,办理基金注册 登记业务,并按照基金合同规定对基金注册登记代理机构进行必要的监督和检查; (9)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购和赎回的申请; (10)在法律法规允许的前提下,为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资; (11)依据法律法规和基金合同的规定,制订基金收益的分配方案;

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(12)按照法律法规,代表基金对被投资企业行使股东权利,代表基金行使因投资于 其他证券所产生的权利; (13)在基金托管人职责终止时,提名新的基金托管人; (14)依据法律法规和基金合同的规定,召集基金份额持有人大会; (15)依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利; (16)选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确 定有关费率; (17)根据法律法规和基金合同的规定,制订、修改并公布有关基金募集、认购、申 购、赎回、转托管、基金转换、非交易过户、冻结、收益分配等方面的业务规则; (18)选择、更换基金投资顾问; (19)委托第三方机构办理本基金的交易、清算、估值、结算等业务; (20)法律法规、基金合同以及依据基金合同制订的其他法律文件所规定的其他权利。 3、基金管理人的义务 (1)依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜; (2)自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产; (3)办理基金备案手续; (4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式 管理和运作基金财产; (5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理 的基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理、分别记账,进行 证券投资; (6) 按基金合同的约定确定基金收益分配方案, 及时向基金份额持有人分配基金收益; (7)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取 利益,不得委托第三人运作基金财产; (8)进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告; (9)依法接受基金托管人的监督,并向基金托管人及时、全面提供有效的所投资市场 相关法律法规等信息; (10)编制季报、半年报和年度基金报告; (11)采取适当合理的措施使计算开放式基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方 法符合基金合同等法律文件的规定; (12)计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格; (13)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务; (14)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法、基金合同
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及其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予以保密,不得向他人泄露; (15)按规定受理申购和赎回申请,及时、足额支付赎回款项; (16)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表、代表基金签订的重大合同和 其他相关资料; (17)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基 金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; (18)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行 为; (19)组织并参加基金财产清算组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配; (20)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益,应承 担赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除; (21)基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基 金托管人追偿; (22)基金管理人对其委托的投资顾问及其他第三方机构的行为承担责任; (23)中国证监会规定的其他职责。 (二)基金托管人 1、基金托管人基本情况 名称:中国银行股份有限公司 住所:北京市复兴门内大街 1 号 法定代表人:肖钢 成立日期:1983 年 10 月 31 日 基金托管业务批准文号:中国证监会证监基字【1998】24 号 组织形式:股份有限公司 注册资本:人民币贰仟伍佰叁拾捌亿叁仟玖佰壹拾陆万贰仟零玖元 存续期间:持续经营 经营范围:吸收人民币存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现; 发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;从事 同业拆借;提供信用证服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保 险箱服务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;国际结算;同业外 汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借款;外汇担保;结汇、售汇;发行 和代理发行股票以外的外币有价证券; 买卖和代理买卖股票以外的外币有价 证券;自营外汇买卖;代营外汇买卖;外汇信用卡的发行和代理国外信用卡 的发行及付款;资信调查、咨询、见证业务;组织或参加银团贷款;国际贵 金属买卖; 海外分支机构经营与当地法律许可的一切银行业务; 在港澳地区
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的分行依据当地法令可发行或参与代理发行当地货币; 经中国人民银行批准 的其他业务。 2、基金托管人的权利 (1)依据法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产; (2)依照基金合同的约定获得基金托管费; (3)监督基金管理人对本基金的投资运作; (4)在基金管理人职责终止时,提名新的基金管理人; (5)依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会; (6)选择、更换境外托管人并与之签署有关协议; (7)法律法规、基金合同规定的其他权利。 3、基金托管人的义务 (1)安全保管基金财产,准时将公司行为信息通知基金管理人,确保基金及时收取所 有应得收入; (2)设立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基 金托管业务的专职人员,负责基金财产境内托管事宜; (3)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户; (4)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取 利益; (5)对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整和独立; (6)保管(或委托境外托管人)由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同 及有关凭证; (7)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; (8)按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜; (9)保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基 金信息公开披露前应予以保密,不得向他人泄露; (10)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; (11)对基金财务会计报告、半年度和年度基金报告出具意见,说明基金管理人在各 重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行; 如果基金管理人有未执行基金合同规定 的行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施; (12)建立并保存基金份额持有人名册; (13)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格; (14)按规定制作相关账册并与基金管理人核对; (15)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项; (16)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份
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额持有人大会; (17)按照规定监督基金管理人的投资运作; (18)因过错违反基金合同导致基金财产损失,应承担赔偿责任,其责任不因其退任 而免除;除法律法规另有规定外,基金托管人不承担连带责任; (19)基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金向基金管理人追偿; (20)对其委托第三方机构相关事项的法律后果承担责任。基金托管人委托的第三方 机构不包括相关司法管辖区域内的证券登记、清算机构、第三方数据和信息来源机构、根据 当地市场惯例无法向该服务提供方追偿的其他机构; (21)国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 (三)基金份额持有人 1、投资者购买本基金基金份额的行为即视为对基金合同的承认和接受,投资者自依据 基金合同取得基金份额, 即成为基金份额持有人和基金合同当事人。 基金份额持有人作为当 事人并不以在基金合同上书面签章为必要条件。每份基金份额具有同等的合法权益。 2、基金份额持有人的权利 (1)分享基金财产收益; (2)参与分配清算后的剩余基金财产; (3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额; (4)按照规定要求召开基金份额持有人大会; (5)出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行 使表决权; (6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料; (7)监督基金管理人的投资运作; (8)法律法规、基金合同规定的其他权利。 3、基金份额持有人的义务 (1)遵守法律法规、基金合同; (2)缴纳基金认购、申购款项及基金合同规定的费用; (3)在持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任; (4)不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法利益的活动; (5)执行基金份额持有人大会的决议; (6)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利; (7)基金份额持有人应遵守基金管理人及其代理销售机构和注册登记机构的相关交易 及业务规则; (8)法律法规及基金合同规定的其他义务。

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九、基金份额持有人大会
(一)本基金的基金份额持有人大会,由本基金的基金份额持有人组成。 (二)有以下事由情形之一时,应召开基金份额持有人大会: 1、终止基金合同,但基金合同另有约定的除外; 2、转换基金运作方式; 3、提高基金管理人、基金托管人的报酬标准,但根据法律法规的要求提高该等报酬标 准的除外; 4、更换基金管理人、基金托管人; 5、变更基金类别; 6、变更基金投资目标、范围或策略(法律法规和中国证监会另有规定的除外); 7、变更基金份额持有人大会程序; 8、本基金与其他基金合并; 9、对基金合同当事人权利、义务产生重大影响,需召开基金份额持有人大会的变更基 金合同等其他事项; 10、法律法规或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。 (三)以下情况不需召开基金份额持有人大会: 1、调低基金管理费、基金托管费; 2、在法律法规和基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率、调低赎回费率或变更 收费方式; 3、因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改; 4、对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化; 5、对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响; 6、除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其他情形。 (四)召集方式: 1、除法律法规或基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召集; 2、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面提 议。基金管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集,并书面告知基金托管人。 基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起六十日内召开; 基金管理人决定不 召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当自行召集; 3、代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大会 的, 应当向基金管理人提出书面提议。 基金管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定是 否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。 基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起六十日内召开; 基金管理人决定不

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召集, 代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的, 应当向基金托管 人提出书面提议。 基金托管人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集, 并书面告知提出提议的基 金份额持有人代表和基金管理人; 基金托管人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起六十 日内召开; 4、代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持 有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,代表基金份额百分之十以上的基金份额 持有人有权自行召集,并至少提前三十日报中国证监会备案; 5、基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人应 当配合,不得阻碍、干扰; 6、基金份额持有人大会的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 (五)通知 召开基金份额持有人大会, 召集人应当于会议召开前 30 天在至少一种指定媒体上公告。 基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决。 基金份额持有人大会通知将至少载明 以下内容: 1、会议召开的时间、地点、方式; 2、会议拟审议的主要事项; 3、投票委托书送达时间和地点; 4、会务常设联系人姓名、电话; 5、权益登记日; 6、如采用通讯表决方式,则载明具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系 人、书面表达意见的寄交和收取方式、投票表决的截止日以及表决票的送达地址等内容。 (六)开会方式 基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。 现场开会由基金份额持 有人本人出席或通过授权委派其代理人出席, 现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代 表应当出席,基金管理人或基金托管人不派代表出席的,不影响表决效力;通讯方式开会指 按照基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。 会议的召开方式由召集人确定, 但决 定基金管理人更换或基金托管人的更换、 转换基金运作方式和提前终止基金合同事宜必须以 现场开会方式召开基金份额持有人大会。 现场开会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程: 1、亲自出席会议者持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额 的凭证和授权委托书等文件符合法律法规、本基金合同和会议通知的规定; 2、经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,全部有效凭证 所代表的基金份额不少于权益登记日基金总份额的 50%(含 50%)。
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在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效: 1、 召集人按基金合同规定公告会议通知后, 在两个工作日内连续公布相关提示性公告; 2、召集人按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见; 3、本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的基 金份额不少于权益登记日基金总份额的 50%(含 50%); 4、直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的其他代表,同 时提交的持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授权 委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定; 5、会议通知公布前已报中国证监会备案。 如果开会条件达不到上述的条件, 则召集人可另行确定并公告重新表决的时间 (至少应 在 25 个工作日后),且确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。 (七)议事内容与程序 1、议事内容及提案权 (1)议事内容限为本条前述第(二)款规定的基金份额持有人大会召开事由范围内的 事项; (2)基金管理人、基金托管人、代表基金份额 10%以上的基金份额持有人可以在大会 召集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案; (3) 对于基金份额持有人提交的提案, 大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核: 1)关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系,并且不 超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的, 应提交大会审议; 对于不 符合上述要求的, 不提交基金份额持有人大会审议。 如果召集人决定不将基金份额持有人提 案提交大会表决,应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明; 2)程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题作出决定。如 将其提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的,大会主持人 可以就程序性问题提请基金份额持有人大会作出决定, 并按照基金份额持有人大会决定的程 序进行审议; (4) 单独或合并持有权益登记日基金总份额 10%或以上的基金份额持有人提交基金份 额持有人大会审议表决的提案, 或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表 决的提案, 未获得基金份额持有人大会审议通过, 就同一提案再次提请基金份额持有人大会 审议,其时间间隔不少于六个月。法律法规另有规定的除外; (5)基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 2、议事程序 在现场开会的方式下,首先由召集人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议, 报经中国证监会核准或备案后生效; 在通讯表决开会的方式下, 首先由召集人在会议通知中
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公布提案, 在所通知的表决截止日期第二个工作日由大会聘请的公证机关的公证员统计全部 有效表决并形成决议,报经中国证监会核准或备案后生效。 (八)表决 1、基金份额持有人所持每份基金份额享有平等的表决权; 2、基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: (1)特别决议 对于特别决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上 (含三分之 二)通过。 (2)一般决议 对于一般决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的百分之五十以上 (含百分 之五十)通过。 更换基金管理人或者基金托管人、 转换基金运作方式或提前终止基金合同应当以特别决 议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时,符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、 逐项表 决。 3、采取通讯方式进行表决时,符合法律法规、基金合同和会议通知规定的书面表决意 见即视为有效的表决; 表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决, 但应当计入出具书面 意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 (九)计票 1、现场开会 (1)基金份额持有人大会的主持人为召集人授权出席大会的代表,如大会由基金管理 人或基金托管人召集, 基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基 金份额持有人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员 (如果基金管 理人为召集人,则监督员由基金托管人担任;如基金托管人为召集人,则监督员由基金托管 人在出席会议的基金份额持有人中指定) 共同担任监票人; 如大会由基金份额持有人自行召 集, 基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中推 举三名基金份额持有人担任监票人; (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票 结果; (3)如果会议主持人对于提交的表决结果有怀疑,可以对所投票数进行重新清点;如 果会议主持人未进行重新清点, 而出席会议的基金份额持有人或者基金份额持有人代理人对 会议主持人宣布的表决结果有异议, 其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点, 会议主持
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人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次; (4)在基金管理人或基金托管人担任召集人的情形下,如果在计票过程中基金管理人 或者基金托管人拒不配合的, 则参加会议的基金份额持有人有权推举三名基金份额持有人代 表共同担任监票人进行计票。 如召集人为基金管理人, 还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的计 票进行监督; 如召集人为基金托管人, 则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决 意见的计票进行监督; 如召集人为基金份额持有人, 则应另行书面通知基金管理人和基金托 管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。 2、通讯方式开会 在通讯方式开会的情况下,计票方式可采取如下方式: 由大会召集人聘请的公证机关的公证员进行计票。 (十)生效与公告 1、基金份额持有人大会按照《基金法》有关规定表决通过的事项,召集人应当自通过 之日起五日内报中国证监会核准或者备案。 基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会依 法核准或者出具无异议意见之日起生效; 2、生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人 均有法律约束力。 基金管理人、 基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有 人大会的决定; 3、基金份额持有人大会决议应当自中国证监会核准或出具无异议意见后 2 日内,由基 金份额持有人大会召集人在指定媒体公告; 4、如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书全 文、公证机关、公证员姓名等一同公告。 (十一)法律法规或监管机关对基金份额持有人大会另有规定的,从其规定。

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十、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序
(一)基金管理人和基金托管人的更换条件 1、有下列情形之一的,基金管理人职责终止,须更换基金管理人: (1)基金管理人被依法取消基金管理资格; (2)基金管理人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产; (3)基金管理人被基金份额持有人大会解任; (4)法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。 2、有下列情形之一的,基金托管人职责终止,须更换基金托管人: (1)基金托管人被依法取消基金托管资格; (2)基金托管人依法解散、依法被撤销或被依法宣告破产; (3)基金托管人被基金份额持有人大会解任; (4)法律法规规定或经中国证监会认定的其他情形。 (二)基金管理人和基金托管人的更换程序 1、基金管理人的更换程序 原基金管理人退任后, 基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金管理人。 在新基金 管理人产生前,中国证监会可指定临时基金管理人。 (1)提名:新任基金管理人由基金托管人或代表 10%以上基金份额的基金份额持有人 提名; (2)决议:基金份额持有人大会对更换基金管理人形成有效决议; (3)核准并公告:基金份额持有人大会决议自通过之日起五日内,由大会召集人报中 国证监会核准,并应自中国证监会核准后两日内在在至少一种指定媒体上公告; (4)交接:基金管理人职责终止的,应当妥善保管基金管理业务资料,及时办理基金 管理业务的移交手续, 新基金管理人或者临时基金管理人应当及时接收。 新任基金管理人或 临时基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值和净值; (5)审计并公告:基金管理人职责终止的,应当按照规定聘请会计师事务所对基金财 产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案; (6)基金名称变更:基金管理人更换后,本基金应替换或删除基金名称中与原基金管 理人有关的名称或商号字样。 2、基金托管人的更换程序 原基金托管人退任后, 基金份额持有人大会需在六个月内选任新基金托管人。 在新基金 托管人产生前,中国证监会可指定临时基金托管人。 (1)提名:新任基金托管人由基金管理人或代表 10%以上基金份额的基金份额持有人 提名;

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(2)决议:基金份额持有人大会对更换基金托管人形成有效决议; (3)核准并公告:基金份额持有人大会决议自通过之日起五日内,由大会召集人报中 国证监会核准,并应自中国证监会核准后两日内在指定媒体上公告; (4)交接:基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料,及 时办理基金财产和基金托管业务的移交手续, 新基金托管人或者临时基金托管人应当及时接 收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核对基金资产总值和净值; (5)审计并公告:基金托管人职责终止的,应当按照规定聘请会计师事务所对基金财 产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案; 3、基金管理人与基金托管人同时更换 (1) 提名: 如果基金管理人和基金托管人同时更换, 由单独或合计持有基金总份额 10% 以上的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人; (2)基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行; (3)公告:新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基 金份额持有人大会决议获得中国证监会核准后 2 日内在指定媒体上联合公告。 4、新基金管理人接受基金管理或新基金托管人接受基金财产和基金托管业务前,原基 金管理人或基金托管人应依据法律法规和基金合同的规定继续履行相关职责, 并保证不对基 金份额持有人的利益造成损害。 原基金管理人或基金托管人在继续履行相关职责期间, 仍有 权按照本合同的规定收取基金管理费或基金托管费。

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十一、基金的托管
(一)本基金财产由基金托管人依法持有并保管。基金管理人应与基金托管人按照《基 金法》、本基金合同及其他有关规定订立《博时抗通胀增强回报证券投资基金托管协议》, 以明确基金管理人与基金托管人之间在基金份额持有人名册登记、 基金财产的保管、 基金财 产的管理和运作及相互监督等相关事宜中的权利、义务及职责,确保基金财产的安全,保护 基金份额持有人的合法权益。 (二)基金托管人可以委托符合《试行办法》规定条件的境外托管人负责境外资产托管 业务。 境外托管人根据托管人的委托履行其相应职责。 托管人与境外托管人签署相应的协议, 用以规范基金托管人与境外托管人之间的权利义务。 境外托管人在履行职责过程中, 因本身 过错、疏忽等原因而导致基金财产受损的,基金托管人应当承担相应责任。

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十二、基金的销售
(一)本基金的销售业务指接受投资者申请为其办理的本基金的认购、申购、赎回、非 交易过户、转托管、定期定额投资等业务。 (二)本基金的销售业务由基金管理人及基金管理人委托的其他符合条件的机构办理。 基金管理人委托其他机构办理本基金认购、申购、赎回业务的,应与代理机构签订委托代理 协议,以明确基金管理人和代销机构之间在基金份额认购、申购、赎回等事宜中的权利和义 务,确保基金财产的安全,保护投资者和基金份额持有人的合法权益。销售机构应严格按照 法律法规和本基金合同规定的条件办理本基金的销售业务。

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十三、基金份额的注册登记
(一)本基金基金份额的注册登记业务指本基金登记、存管、清算和交收业务,具体内 容包括投资者基金账户管理、基金份额注册登记、清算及基金交易确认、发放红利、建立并 保管基金份额持有人名册等。 (二)本基金的注册登记业务由基金管理人办理。 (三)注册登记机构履行如下职责: 1、建立和保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等; 2、配备足够的专业人员办理本基金的注册登记业务; 3、严格按照法律法规和本基金合同规定的条件办理本基金的注册登记业务; 4、接受基金管理人的监督; 5、保持基金份额持有人名册及相关的申购与赎回等业务记录十五年以上; 6、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务,因违反该保密义务对投资者或基 金带来的损失,须承担相应的赔偿责任,但按照法律法规的规定进行披露的情形除外; 7、按本基金合同的规定,为投资者办理非交易过户业务、提供其他必要的服务; 8、在法律、法规允许的范围内,对注册登记业务的办理时间进行调整,并最迟于开始 实施前 2 日在至少一种指定媒体上公告; 9、法律法规规定的其他职责。 (四)注册登记机构履行上述职责后,有权取得注册登记费。

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十四、基金的投资
(一)投资目标 本基金通过进行全球大类资产配置,投资于通胀(通缩)相关的各类资产,在有效控制 风险的前提下,力争为投资者资产提供通胀(通缩)保护,同时力争获取较高的超额收益。 (二)投资范围 本基金主要投资于具有良好流动性的境外相关金融工具。 主要投资范围具体包括:银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、 商业票据、 回购协议、短期政府债券等货币市场工具;政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支 持证券、 资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券; 境外证券市场挂 牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证;法律法规允许 的、 在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的 公募基金(包括 ETF);与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构 性投资产品;远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期 货等金融衍生产品;中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 如果法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,本基金管理人在履行适当程序 后,可以将其纳入本基金的投资范围。 本基金的基金投资(含 ETF)比例不低于基金资产的 60%,其中不低于 80%投资于抗 通胀相关主题的基金。 除基金投资外的其他投资包括股票等权益类资产、 债券等固定收益类 资产、现金、货币市场工具、权证、期权、期货、远期、互换等金融衍生产品以及相关法律 法规或中国证监会允许投资的其他金融工具投资比例合计不高于基金资产的 40%,其中现 金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。抗通胀相关主题的基金主 要包括大宗商品类 ETF,可细分为跟踪大宗商品综合指数,跟踪分类大宗商品指数如贵金 属类、农产品类、能源类和工业金属类等或单个商品的 ETF;业绩比较基准 90%以上是商 品指数的共同基金;主要投资于通货膨胀保护债券的 ETF 或债券型基金;以及主要投资于 自然资源类公司股票的 ETF 和共同基金。 若法律法规或监管机构允许,本基金在履行适当程序后,可以调整上述投资比例。 (三)投资理念 本基金坚持自上而下与自下而上结合的投资理念。 通过深入分析、 挖掘全球各类资产在 不同通胀周期中的表现, 动态把握资产的适度配置, 同时分析各类资产表现与国内外通货膨 胀的关系, 构造能够提供通货膨胀保护的投资组合, 追求基金资产获得长期稳定的实际收益。 (四)投资策略 本基金采用将自上而下的资产配置与自下而上的个券选择相结合、 构造被动的通胀跟踪 组合与适度的主动投资以获取超额收益相结合的策略。

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1、 资产配置策略 自上而下的资产配置策略包括战略和战术两个层面。 “战略资产配置”策略是指本基金在对全球宏观经济周期、各国央行的货币政策、对中 国商品的需求、房地产、消费、货币和财政政策等宏观趋势判断的基础上,判断通胀走势, 确定对应的大类资产及配置的比例重心。 “战术资产配置” 策略是指本基金在战略资产配置的基础上, 结合对中短期通胀变化和 市场情况等因素的判断, 对大类资产的相对比重或仓位在一定范围内灵活地调整, 降低投资 组合的下行风险,以取得较高的超额收益。 2、各子类资产的投资策略 (1)通胀保护债券投资策略 通胀保护债券与量度通胀的居民消费指数(CPI)挂钩,意即当 CPI 上升时,其本金及 派息会随通胀变动,在一定程度上可防止投资者的购买力被通胀蚕食。 (2)基金投资策略 本基金主要投资于与通货膨胀关系密切的各类资产,主要包括两大类:1)大宗商品类, 包括贵金属、能源类、农产品和工业金属类等大宗商品相关基金和 ETF;2)通胀保护债券 类基金和 ETF。 1) 通胀保护组合投资策略 本基金在分析中国通胀动因的基础上, 结合统计模型选择与中国通货膨胀关系密切的国 际大宗商品品种, 然后根据相关性、 流动性和交易成本等因素, 选择对应的境外基金或 ETF, 通过投资组合优化构建与中国通胀相关性较高的通胀跟踪投资组合。 2)主动趋势投资 本基金以全球大宗商品相关 ETF 趋势投资策略作为收益来源的重要部分,通过多策略 分散风险,从全球商品价格的变化趋势中获利。 (3)权益类资产投资策略 本基金权益类资产投资集中在成长性较好的新兴市场和通胀相关行业或个股上。 通过投 资于这两类资产,本基金争取同时能达到防通胀和分享新兴市场国家高速增长收益的目的。 (4)衍生品投资策略 本基金将根据对股票市场、 债券市场的整体趋势及人民币币值变化趋势的研判, 选择适 当的时机使用衍生工具进行仓位管理和避险。 3、外汇管理 本基金将通过积极的外汇管理减少人民币升值对投资收益的侵蚀。 管理人将根据对汇率 前景的预测以及应对申购赎回的需要,将货币资产在港币、美元、日元、澳元、欧元、英镑、 加元和人民币等币种之间进行配置。 (五)业绩比较基准
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本基金业绩比较基准为:标普高盛贵金属类总收益指数(S&P GSCI Precious Metal Total Return Index)收益率×20%+标普高盛农产品总收益指数(S&P GSCI Agricultural Total Return Index)收益率×30%+标普高盛能源类总收益指数(S&P GSCI Energy Total Return Index )收益率×20%+巴克莱美国通胀保护债券指数( Barclays Capital U.S. Treasury Inflation Protected Securities (TIPS) Index (Series-L) )收益率×30%,简 称“通胀综合跟踪指标” 。其中,前三个指数是标准? 普尔公司编制发布的标准大宗商品分 类指数,巴克莱美国通胀保护债券指数是境外共同基金最常用的抗通胀债券指数。 标普高盛商品分类指数由高盛公司于 1991 年编制发布,2007 年 2 月由标准? 普尔公 司收购。 目前该指数系列是国际市场上跟踪资产量最大的商品指数, 具有较高的知名度和市 场影响力。巴克莱美国通胀保护债券指数由巴克莱资本于 1997 年与美国通胀保护债券首次 发行同年推出的债券指数, 是国际市场上最常用和跟踪资产量最大的通胀保护债券指数。 本 基金选择的标普高盛商品分类指数和巴克莱美国通胀保护债券指数覆盖了国际市场上最主 要的两类实际收益资产类别。其中,本基金所选择的贵金属、农产品和能源类三个分类指数 覆盖了标普高盛大宗商品总指数中 87.1%的资产,包含了 16 个品种,权重选择上更符合国 内 CPI 的构成。本基金业绩比较基准选取的指数及其权重与本基金的投资范围和资产配置 具有较好的一致性。 如法律法规发生变化,或基金变更投资范围,或市场中出现其他更具有代表性的、更适 合用于本基金的、 投资者认同度更高的业绩比较基准, 或原指数供应商变更或停止原指数的 编制及发布,在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告。 (六)风险收益特征 本基金为基金中基金, 主要投资范围为抗通胀相关主题的资产。 本基金所指的抗通胀相 关主题的资产包括抗通胀主题相关的基金和其他资产。 抗通胀相关主题的其他资产主要指通 胀挂钩债券和通胀相关的权益类资产等。 本基金的收益和风险低于股票型基金, 高于债券型 基金和货币市场基金,属于中高风险/收益特征的开放式基金。 (七)投资决策 本基金的投资强调将定量的资产配置模型与定性的投资策略相结合, 并运用适当的风险 评价手段进行组合调整。 1、策略形成阶段。在本基金所设定的投资范围和投资限制的基础上,通过对全球宏观 经济周期、各国央行的货币政策和对中国宏观趋势判断基础上,确定对通胀走势的判断,选 择对应的大类资产配置构成, 作为较长时间内投资组合的基础构成。 在确定好战略大类资产 配置的基础上, 结合对中短期通胀变化和市场情况等因素的判断, 在一定范围内灵活地调整 大类资产的相对比重或仓位; 2、在资产配置确定的基础上,结合定量和定性分析,通过自下而上的角度寻找各类资 产内部个券的相对价值;
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3、构建投资组合阶段。研究部和基金经理根据投资限制的要求,综合各个策略的买卖 或配置建议,构建模拟投资组合,进行超额收益、流动性指标检验和组合流动性检验,并以 此为基础,构建目标投资组合; 4、交易部依据基金经理小组的指令,制定交易策略,统一执行证券投资组合计划,进 行具体品种的交易。基金经理必须遵守投资组合决定权和交易下单权严格分离的规定; 5、风险控制委员会根据市场变化对投资组合计划提出风险防范措施,监察法律部对投 资组合计划的执行过程进行日常监督和实时风险控制, 基金经理依据基金申购和赎回的情况 控制投资组合的流动性风险; 基金管理人在确保基金持有人利益的前提下有权根据环境变化和实际需要对上述投资 程序做出调整。 (八)投资限制 1、本基金不得违反基金合同关于投资范围和投资比例的约定; 2、本基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的20%。在基金托管账户的存 款可以不受上述限制; 3、本基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券市值不得超过基金资 产净值的10%; 4、本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家 或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的10%, 其中持有任一国家或地 区市场的证券资产不得超过基金资产净值的3%; 5、本基金与本基金管理人管理的全部基金持有同一机构具有投票权的证券总量不超过 该机构发行的具有投票权证券总量的10%。 同一机构境内外上市的总股本将合并计算, 同时 全球存托凭证和美国存托凭证所代表的基础证券将一并计算, 并假设对持有的股本权证行使 转换; 6、本基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的10%。前项非流动性资产是 指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产; 7、同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金,不得超过该境外基金总份 额的20%; 8、关于投资基金的限制 (1)每只境外基金投资比例不超过本基金资产净值的20%。本基金投资境外伞型基金 的,该伞型基金应当视为一只基金; (2)基金中基金不得投资于以下基金: 1)其他基金中基金; 2)联接基金(A Feeder Fund) ; 3)投资于前述两项基金的伞型基金子基金;
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9、本基金投资衍生品应当遵守下列规定: (1)本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的 100%; (2)本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交 易衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10%; (3)本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品,应当符合以下要求: 1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有不低于中国证监会认可的信 用评级机构评级; 2)交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值,并且基金可在任何时候以公允价 值终止交易; 3)任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的 20%; (4)本基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品; 基金管理人应当在本基金会计年度结束后 60 个工作日内向中国证监会提交包括衍生品 头寸及风险分析年度报告; 10、本基金可以参与证券借贷交易,并且应当遵守下列规定: (1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的信用评 级机构评级; (2)应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的 102%; (3) 借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、 利息和分红。 一旦借方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要; (4)除中国证监会另有规定外,担保物可以是以下金融工具或品种: 1)现金; 2)存款证明; 3)商业票据; 4)政府债券; 5)中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构(作 为交易对手方或其关联方的除外)出具的不可撤销信用证; (5)本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归 还任一或所有已借出的证券; 11、本基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易,并且应当遵守下列规 定: (1)所有参与正回购交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的 信用评级机构信用评级; (2)参与正回购交易,应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于
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已售出证券市值的 102%。一旦买方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出 收益以满足索赔需要; (3)买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和 分红; (4)参与逆回购交易,应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券 市值不低于支付现金的 102%。一旦卖方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留或处置 已购入证券以满足索赔需要; 12、基金参与证券借贷交易、正回购交易,所有已借出而未归还证券总市值或所有已 售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 50%。 上述比例限制计算,基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不得 计入基金总资产。 法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定或设定其他本基金须遵循的比例限制的, 从其规定。 (九)禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动: 1、购买不动产; 2、购买房地产抵押按揭; 3、购买贵重金属或代表贵重金属的凭证; 4、购买实物商品; 5、除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金。该临时用途借入现金的比例不 得超过本基金资产净值的 10%; 6、利用融资购买证券,但投资金融衍生品除外; 7、参与未持有基础资产的卖空交易; 8、从事证券承销业务; 9、向他人贷款或者提供担保; 10、从事承担无限责任的投资; 11、买卖其他基金份额,但是监管部门另有规定的除外; 12、向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人、境外托 管人发行的股票或者债券; 13、买卖与其基金管理人、基金托管人、境外托管人有控股关系的股东或者与其基金 管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券; 14、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; 15、不公平对待不同客户或不同投资组合; 16、除法律法规规定以外,向任何第三方泄露客户资料;
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17、依照法律法规有关规定,由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。 (十) 若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更, 致使现行法律法规的投资 禁止行为和投资组合比例限制被修改或取消, 基金管理人在履行适当程序后, 本基金可相应 调整禁止行为和投资限制规定。 (十一)投资组合比例调整 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同 的约定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金 投资不符合基金合同约定的投资比例规定的,基金管理人应当在 30 个交易日内进行调整。 法律法规另有规定时,从其规定。 (十二)基金管理人代表基金行使所投资证券产生权利的处理原则及方法 1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使债权人权利,保护投资者的利益; 2、有利于基金财产的安全与增值。

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十五、基金的融资、融券
本基金可以根据有关法律法规和政策规定进行融资、融券。

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十六、基金的财产
(一)基金资产总值 本基金基金资产总值包括基金所拥有的股票、 银行存款本息、 基金的应收款项和其他投 资所形成的价值总和。 (二)基金资产净值 本基金基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 (三)基金财产的账户 本基金根据相关法律法规、 规范性文件在境内开立人民币和外币资金账户, 在境外开立 外币资金账户及证券账户, 与基金管理人、 基金托管人和境外托管人自有的财产账户以及其 他基金财产账户独立。 (四)基金财产的保管及处分 1、本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和境外托管人的固有财产。基金管理人、 境外托管人不得将基金财产归入其固有财产; 2、基金托管人和境外托管人应安全保管基金财产; 3、基金管理人、基金托管人、境外托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而取 得的财产和收益,归基金财产; 4、基金托管人或境外托管人按照规定或境外市场惯例开设基金财产的所有资金账户和 证券账户; 5、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立; 6、基金管理人、基金托管人以其自有的财产承担自身相应的法律责任,其债权人不得 对基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法 撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的,基金财产不属于其清算范围; 7、非因基金财产本身承担的债务,不得对基金财产强制执行。

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十七、基金资产的估值
(一)估值目的 基金资产的估值目的是客观、准确地反映基金资产的价值,确定基金资产净值,并为基 金份额的申购与赎回提供计价依据。 (二)估值频率及估值截止时间 基金合同生效后,每个工作日对基金财产进行估值,T+1 日完成 T 日估值。估值截止 时间为北京时间 T+1 日上午 9:00(指采用的公允价格的时间) 。 (三)估值对象 本基金所拥有的股票和银行存款本息、应收款项和其他投资等资产。 (四)估值方法 本基金按以下方式进行估值: 1、已上市流通的有价证券的估值 上市流通的股票、债券、存托凭证和交易型开放式指数基金(ETF),以其估值日在证 券交易所挂牌的市价(收盘价)估值,其中债券为净价(收盘价)估值;估值日无交易的, 以最近交易日的市价(收盘价)估值。 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: (1)送股、转增股、配股和增发新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价 (收盘价)估值;该日无交易的,以最近交易日的市价(收盘价)估值; (2)首次发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量 的情况下,按成本估值; (3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的 同一股票的估值方法估值。 非公开发行且处于明确锁定期的股票, 按监管机构或行业协会的 有关规定确定公允价值; (4)对于首次发行未上市的债券按成本价估值;对于非上市债券,参照主要做市商或 其他权威价格提供机构的报价进行估值。 3、开放式基金的估值以其在估值截止时间能取得的最新净值进行估值,开放式基金未 公布估值日的净值的,以估值日前最新的净值进行估值。 4、配股权证,从配股除权日起到配股确认日止,如果收盘价高于配股价,按收盘价高 于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价,则估值为零。 5、 基金持有的衍生工具等其他有价证券, 上市交易的有价证券按估值日的收盘价估值; 估值日没有交易的,按最近交易日的收盘价估值;未上市交易的,采用估值技术确定公允价 值,在估值技术难以可靠计量的情况下,按成本估值;停止交易、但未行权的有价证券,采 用估值技术确定公允价值。

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6、在任何情况下,基金管理人如采用上述第 1-5 项规定的方法对基金资产进行估值, 均应被认为采用了适当的估值方法。 7、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可 根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 8、相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新 规定估值。 9、估值中的汇率选取原则: (1)估值计算中涉及中国人民银行或其授权机构公布人民币汇率中间价的货币,其对 人民币汇率以估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准; (2)其他货币对人民币的汇率采用美元作为中间货币进行换算,外汇币种与美元之间 的兑换汇率将按照彭博(Bloomberg)金融终端提供的估值日的兑换价格为准。 若无法取得上述汇率价格信息时, 以管理人认可的托管银行或境外托管人所提供的合理 公开外汇市埸交易价格为准。 根据《基金法》,基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复核、审查基金管 理人计算的基金资产净值。因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上 充分讨论后, 仍无法达成一致的意见, 按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以 公布,基金托管人对此保留向中国证监会报告的权利。 10、估值中的税收处理原则: 对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税金, 本基金将 按权责发生制原则进行估值; 对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算 的应交税金有差异的,基金将在相关税金实际支付日进行相应的估值调整。 (五)估值程序 基金日常估值由基金管理人和基金托管人一同进行。 基金管理人将估值结果以书面形式 发送基金托管人,基金托管人按《基金合同》规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金 托管人复核无误后签章返回给基金管理人。 月末、 年中和年末估值复核与基金会计账目的核 对同时进行。 (六)暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的主要市场遇法定节假日或因其他原因停市时; 2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人、境外托管人、投资顾问无法 准确评估基金财产价值时; 3、中国证监会认定的其他情形。 (七)基金份额净值的确认 用于基金信息披露的基金份额净值由基金管理人负责计算, 基金托管人进行复核。 基金 管理人每个工作日将计算的前一工作日的基金份额净值并发送给基金托管人。 基金托管人对
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净值计算结果复核确认后发送给基金管理人。 基金份额净值的计算精确到 0.001 人民币, 小数点后第四位四舍五入。 国家另有规定的, 从其规定。 (八)估值错误的处理 1、当基金财产的估值导致基金份额净值小数点后三位内发生差错时,视为基金份额净 值估值错误; 2、 基金管理人和基金托管人将采取必要、 适当合理的措施确保基金资产估值的准确性、 及时性。当基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,并采取合理的措施防 止损失进一步扩大;当计价错误达到或超过基金份额净值的 0.25%时,基金管理人应当报 中国证监会备案;当计价错误达到或超过基金份额净值的 0.5%时,基金管理人应当公告, 并同时报中国证监会备案; 3、前述内容如法律法规或监管机构另有规定的,按其规定处理。 (九)特殊情形的处理 1、基金管理人按本条(四)估值方法中的第 7 项进行估值时,所造成的误差不作为基 金份额净值错误处理; 2、由于交易机构或独立价格服务商发送的数据错误,或有关会计制度变化以及由于其 他不可抗力原因, 基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、 适当、 合理的措施进行检查, 但未能发现错误的, 由此造成的基金资产估值错误, 基金管理人和基金托管人可以免除赔偿 责任。但基金管理人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

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十八、基金的费用与税收
(一)基金费用的种类 1、基金管理人的管理费; 2、基金托管人的托管费; 3、基金的证券交易费用、投资其它基金的费用及在境外市场的开户、交易、清算、登 记等各项费用; 4、基金合同生效以后的信息披露费用; 5、基金份额持有人大会费用; 6、基金合同生效以后的会计师费和律师费; 7、基金的资金汇划费用; 8、基金依照有关法律法规应当缴纳的,购买或处置证券有关的任何税收、征费、关税、 印花税、交易及其他税收及预提税(以及与前述各项有关的任何利息、罚金及费用) (简称 “税收”; ) 9、代表基金投票的费用; 10、更换基金管理人、更换基金托管人及基金资产由原基金托管人转移至新基金托管 人以及由于境外托管人更换导致基金资产转移所引起的费用; 11、与基金有关的诉讼、追索费用; 12、基金进行外汇兑换交易的相关费用; 13、按照国家有关规定可以列入的其他费用。 本基金终止清算时所发生费用,按实际支出额从基金资产总值中扣除。 (二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 基金管理人的基金管理费按基金资产净值的 1.60%年费率计提。 在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 1.60%年费率计提。计算方法如 下: H=E×1.60%÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提, 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令, 基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 2、基金托管人的托管费 基金托管人的基金托管费 (如基金托管人委托境外托管人, 包括向其支付的相应服务费) 按基金资产净值的 0.30%年费率计提。

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在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。计算方法如 下: H=E×0.30%÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提, 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令, 基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。 3、本条第(一)款第 3 至第 13 项费用由基金管理人和基金托管人根据有关法规及相 应协议的规定,列入当期基金费用。 (三)不列入基金费用的项目 本条第(一)款约定以外的其他费用,基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行 义务导致的费用支出或基金财产的损失, 以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列 入基金费用。 (四)基金费用调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费、 基金托管费, 无须召开基金份额 持有人大会。 基金管理人必须最迟于新的费率实施日前 2 日在至少一种指定媒体公告。 (五)税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体, 依照国家法律法规和境外市场的规定履行纳税义 务。

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十九、基金的收益与分配
(一)基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、 投资收益、 公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的 余额;基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益 的孰低数。 (二)收益分配原则 基金收益分配是指按规定将基金的可供分配利润按基金份额进行比例分配。 1、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 4 次,每次分 配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 20%,若《基金合同》生效不满 3 个月可不 进行收益分配; 2、本基金的每份基金份额享有同等分配权; 3、基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资,投资者可选择获取现金红利或将现 金红利自动转为基金份额进行再投资; 若投资人不选择, 本基金默认的收益分配方式是现金 红利; 4、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于 面值; 5、基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工作日; 6、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 在不影响投资者利益的情况下, 基金管理人可在法律法规允许的前提下酌情调整以上基 金收益分配原则, 此项调整不需要召开基金份额持有人大会, 但应于变更实施日前在指定媒 体和基金管理人网站公告。 (三)收益分配方案 基金收益分配方案中载明基金期末可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配 数额及比例、分配方式等内容。 (四)收益分配方案的确定与公告 基金收益分配方案由基金管理人拟定, 并由基金托管人核实后确定, 基金管理人按法律 法规的规定向中国证监会备案并公告。 (五)收益分配中发生的费用 1、收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用; 2、收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有人自行承担。当投资者的现 金红利小于一定金额, 不足于支付银行转账或其他手续费用时, 基金注册登记机构可将基金 份额持有人的现金红利按除权后的基金份额净值自动转为基金份额。红利再投资的计算方

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法,依照《业务规则》执行。

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二十、基金的会计与审计
(一)基金会计政策 1、基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日; 2、基金核算以人民币为记账本位币,以人民币为记账单位; 3、会计制度按国家有关的会计制度执行; 4、本基金独立建账、独立核算; 5、本基金会计责任人为基金管理人; 6、基金管理人应保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算,按照有关规定编 制基金会计报表, 基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、 报表编制等进行核对并 以书面方式确认。 (二)基金年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人、境外托管人相独立的、具有从事证券 业务资格的会计师事务所及其注册会计师等机构对基金年度财务报表及其他规定事项进行 审计; 2、会计师事务所更换经办注册会计师,应事先征得基金管理人同意; 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所,须及时通知基金托管人,并报中国 证监会备案。基金管理人应在更换会计师事务所后在 2 日内披露。

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二十一、基金的信息披露
基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内, 将应予披露的基金信息通过指定媒 体和基金管理人、 基金托管人的互联网网站等媒介披露, 并保证投资者能够按照基金合同约 定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。 (一)基金招募说明书、基金合同、基金托管协议 基金募集申请经中国证监会核准后,基金管理人应当在基金份额发售的 3 日前,将招 募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和网站上;基金管理人、基金托管人应当将基金合 同、基金托管协议登载在各自公司网站上。 基金合同生效后,基金管理人应当在每 6 个月结束之日起 45 日内,更新招募说明书并 登载在网站上,将更新后的招募说明书摘要登载在指定报刊上。基金管理人应当在公告的 15 日前向中国证监会报送更新的招募说明书,并就有关更新内容提供书面说明。 (二)基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告, 并在披露招募说明 书的当日登载于指定报刊和网站上。 (三)基金合同生效公告 基金管理人应当在基金合同生效的次日在指定媒体和网站上登载基金合同生效公告。 (四)基金资产净值、基金份额净值公告 基金合同生效后, 在开始办理基金份额申购或者赎回前, 基金管理人应当至少每周公告 一次基金资产净值和基金份额净值。 如本基金投资衍生品, 应当在每个工作日计算并披露基 金份额净值。 在开始办理基金份额申购或赎回之后,基金管理人应当在 T+2 日(T 日为开放日)通 过网站、 基金份额发售网点以及其他指定媒体, 披露开放日的基金份额净值和基金份额累计 净值。 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。 基金管理人应当在前述最后一个市场交易日后2个工作日,将基金资产净值、基金份额净值 和基金份额累计净值登载在指定媒体和网站上。 (五)定期报告 基金定期报告由基金管理人按照法律法规和中国证监会颁布的有关证券投资基金信息 披露内容与格式的相关文件的规定单独编制, 由基金托管人按照法律法规的规定对相关内容 进行复核。 1、基金年度报告:基金管理人应当在每年结束之日起九十日内,编制完成基金年度报 告,并将年度报告正文登载于网站上,将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告的 财务会计报告应当经过审计;

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2、基金半年度报告:基金管理人应当在上半年结束之日起六十日内,编制完成基金半 年度报告,并将半年度报告正文登载在网站上,将半年度报告摘要登载在指定报刊上; 3、基金季度报告:基金管理人应当在每个季度结束之日起十五个工作日内,编制完成 基金季度报告,并将季度报告登载在指定报刊和网站上。 基金合同生效不足两个月的, 基金管理人可以不编制当期季度报告、 半年度报告或者年 度报告。 (六)临时报告与公告 基金发生重大事件,有关信息披露义务人应当在两日内编制临时报告书,予以公告,并 在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备 案。 前款所称重大事件, 是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响 的下列事件: 1、基金份额持有人大会的召开; 2、提前终止基金合同; 3、转换基金运作方式; 4、更换基金管理人、基金托管人; 5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更; 6、基金管理人股东及其出资比例发生变更; 7、基金募集期延长; 8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托 管部门负责人发生变动; 9、基金管理人的董事在一年内变更超过 50%; 10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过 30%; 11、涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼; 12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查; 13、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚, 基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚; 14、重大关联交易事项; 15、基金收益分配事项; 16、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更; 17、基金份额净值计价错误达基金份额净值 0.5%; 18、基金改聘会计师事务所; 19、基金变更、增加、减少基金代销机构; 20、基金更换基金注册登记机构;
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21、基金开始办理申购、赎回; 22、基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更; 23、基金发生巨额赎回并延期支付; 24、基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请; 25、基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回; 26、更换境外托管人; 27、基金运作期间如遇投资顾问主要负责人员变动,基金管理人认为该事件有可能对 基金投资产生重大影响; 28、中国证监会规定的其他事项。 (七)公开澄清 在基金合同期限内, 任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价 格产生误导性影响或者引起较大波动的, 相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行 公开澄清,并将有关情况立即报告中国证监会。 (八)信息披露文件的存放与查阅 招募说明书公布后,应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金代销机构的住所, 投资者可免费查阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件。 基金定期报告公布后, 应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所, 投资者可免费 查阅。在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件复印件。

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二十二、基金合同的变更、终止与基金财产的清算
(一)基金合同的变更 1、变更基金合同涉及法律法规规定或本合同的约定应经基金份额持有人大会决议通过 事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过。 2、变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案,并自中国证 监会核准或出具无异议意见之日起生效。 3、但如因相应的法律法规发生变动并属于本基金合同必须遵照进行修改的情形,或者 基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化或对基金份额持有人利益 无实质性不利影响的, 可不经基金份额持有人大会决议, 而经基金管理人和基金托管人同意 修改后公告,并报中国证监会备案。 (二)基金合同的终止 有下列情形之一的,本基金合同终止: 1、基金份额持有人大会决定终止; 2、因重大违法、违规行为,被中国证监会责令终止的; 3、基金管理人、基金托管人职责终止,在六个月内没有新基金管理人、基金托管人承 接的; 4、法律法规和基金合同规定的其他情形。 (三)基金财产的清算 1、基金合同终止,基金管理人应当按法律法规和本基金合同的有关法律法规规定对基 金财产进行清算。 2、基金财产清算组 (1)自基金合同终止事由之日起三十个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算 组, 在基金财产清算组接管基金财产之前, 基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管 协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责; (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的 注册会计师、 律师以及中国证监会指定的人员组成。 基金财产清算组可以聘用必要的工作人 员; (3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算 组可以依法进行必要的民事活动。 3、清算程序 (1)基金合同终止情形发生后,由基金财产清算组统一接管基金财产; (2)基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限; (3)基金财产清算组对基金财产进行清理和确认;

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(4)对基金财产进行评估和变现; (5)制作清算报告; (6)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法 律意见书; (7)将清算报告报中国证监会备案并公告; (8)对基金财产进行分配。 4、清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用, 清算费用由 基金财产清算组优先从基金财产中支付。 5、基金剩余财产的分配 基金财产按下列顺序清偿: (1)支付清算费用; (2)交纳所欠税款; (3)清偿基金债务; (4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款(1)(2)(3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。 、 、 6、基金财产清算的公告 基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后, 报中国证监会备案并公告。 7、基金财产清算账册及文件由基金托管人保存二十年以上。

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二十三、违约责任
(一)基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中,违反《基金法》的规定或者 基金合同的约定, 给基金财产或者基金份额持有人造成损害的, 应当分别对各自的行为依法 承担赔偿责任; 因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的, 应当承担连带赔偿 责任。 (二)由于《基金合同》当事人违反基金合同,给基金财产或其他基金合同当事人造成 损失的,应当承担相应的赔偿责任。 (三)当发生下列情况时,当事人可以免责: 1、基金管理人及基金托管人按照中国证监会的规定或当时有效的法律、法规或规章的 作为或不作为而造成的损失等; 2、基金管理人由于按照本基金合同规定的投资原则投资或不投资造成的损失或潜在损 失等; 3、不可抗力。基金管理人及基金托管人因不可抗力不能履行本合同的,可根据不可抗 力的影响部分或全部免除责任, 但法律另有规定的除外。 任何一方迟延履行后发生不可抗力 的,不能免除责任。 (四) 在发生一方或多方当事人违约的情况下, 基金合同能够继续履行的应当继续履行。 (五)本合同当事人一方违约后,其他当事方应当采取适当措施防止损失的扩大;没有 采取适当措施致使损失扩大的, 不得就扩大的损失要求赔偿。 守约方因防止损失扩大而支出 的合理费用由违约方承担。

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二十四、争议的处理
(一)本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释。 (二) 本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议应首先 通过友好协商解决。但若自一方书面要求协商解决争议发生之日起 60 日内未能以协商方式 解决的, 则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会, 根据当时有 效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对仲裁各方当事人均具有约束力。 (三) 除争议所涉内容之外, 本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。

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二十五、基金合同的效力
(一) 本基金合同是基金合同当事人之间的法律文件, 应由基金管理人和基金托管人的 法定代表人或其授权签字人签字并加盖公章。 基金合同于投资者缴纳认购的基金份额的款项 时成立,于基金募集结束报中国证监会备案并获中国证监会书面确认后生效。 (二) 本基金合同的有效期自其生效之日起至本基金财产清算结果报中国证监会批准并 公告之日止。 (三) 本基金合同自生效之日起对包括基金管理人、 基金托管人和基金份额持有人在内 的基金合同各方当事人具有同等的法律约束力。 (四)本基金合同正本一式六份,除上报有关监管机构二份外,基金管理人、基金托管 人各持二份,每份具有同等的法律效力。 (五)基金合同可印制成册,存放在基金管理人和基金托管人住所,供投资者查阅,基 金合同条款及内容应以基金合同正本为准。

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二十六、基金合同内容摘要
(一) 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人的权利、义务 1、 基金管理人的权利和义务 (1)基金管理人的权利 1)依法募集基金; 2)依照法律法规和基金合同运用基金财产; 3)自基金合同生效之日起,基金管理人依照法律法规和基金合同独立管理基金财产; 4)根据法律法规和基金合同的规定决定本基金的相关费率结构和收费方式,获得基金 管理人报酬,收取认购费、申购费、基金赎回手续费及其他事先批准或公告的合理费用以及 法律法规规定的其他费用; 5)根据法律法规和基金合同之规定销售基金份额; 6)在本合同的有效期内,在不违反公平、合理原则以及不妨碍基金托管人遵守相关法 律法规及其行业监管要求的基础上, 基金管理人有权对基金托管人履行本合同的情况进行必 要的监督。 如认为基金托管人违反了法律法规或基金合同规定对基金财产、 其他基金合同当 事人的利益造成重大损失的, 应及时呈报中国证监会和中国银监会, 以及采取其他必要措施 以保护本基金及相关基金合同当事人的利益; 7)根据基金合同的规定选择适当的基金代销机构并有权依照代销协议对基金代销机构 行为进行必要的监督和检查; 8)自行担任基金注册登记机构或选择、更换基金注册登记代理机构,办理基金注册登 记业务,并按照基金合同规定对基金注册登记代理机构进行必要的监督和检查; 9)在基金合同约定的范围内,拒绝或暂停受理申购和赎回的申请; 10)在法律法规允许的前提下,为基金份额持有人的利益依法为基金进行融资; 11)依据法律法规和基金合同的规定,制订基金收益的分配方案; 12)按照法律法规,代表基金对被投资企业行使股东权利,代表基金行使因投资于其 他证券所产生的权利; 13)在基金托管人职责终止时,提名新的基金托管人; 14)依据法律法规和基金合同的规定,召集基金份额持有人大会; 15)依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利; 16)选择、更换律师、审计师、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构并确定 有关费率; 17)根据法律法规和基金合同的规定,制订、修改并公布有关基金募集、认购、申购、 赎回、转托管、基金转换、非交易过户、冻结、收益分配等方面的业务规则; 18)选择、更换基金投资顾问;

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19)委托第三方机构办理本基金的交易、清算、估值、结算等业务; 20)法律法规、基金合同以及依据基金合同制订的其他法律文件所规定的其他权利。 (2)基金管理人的义务 1)依法募集基金,办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发 售、申购、赎回和登记事宜; 2)自基金合同生效之日起,以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产; 3)办理基金备案手续; 4)配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策,以专业化的经营方式管 理和运作基金财产; 5)建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度,保证所管理的 基金财产和基金管理人的财产相互独立,对所管理的不同基金分别管理、分别记账,进行证 券投资; 6)按基金合同的约定确定基金收益分配方案,及时向基金份额持有人分配基金收益; 7)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取利 益,不得委托第三人运作基金财产; 8)进行基金会计核算并编制基金的财务会计报告; 9)依法接受基金托管人的监督,并向基金托管人及时、全面提供有效的所投资市场相 关法律法规等信息; 10)编制季报、半年报和年度基金报告; 11)采取适当合理的措施使计算开放式基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法 符合基金合同等法律文件的规定; 12)计算并公告基金资产净值,确定基金份额申购、赎回价格; 13)严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定,履行信息披露及报告义务; 14)保守基金商业秘密,不泄露基金投资计划、投资意向等。除基金法、基金合同及 其他有关规定另有规定外,在基金信息公开披露前应予以保密,不得向他人泄露; 15)按规定受理申购和赎回申请,及时、足额支付赎回款项; 16)保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表、代表基金签订的重大合同和其 他相关资料; 17)依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金 托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会; 18)以基金管理人名义,代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为; 19)组织并参加基金财产清算组,参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配; 20)因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人的合法权益,应承担 赔偿责任,其赔偿责任不因其退任而免除;
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21)基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金份额持有人利益向基金 托管人追偿; 22)基金管理人对其委托的投资顾问及其他第三方机构的行为承担责任; 23)中国证监会规定的其他职责。 2、基金托管人的权利和义务 (1)基金托管人的权利 1)依据法律法规和基金合同的规定安全保管基金财产; 2)依照基金合同的约定获得基金托管费; 3)监督基金管理人对本基金的投资运作; 4)在基金管理人职责终止时,提名新的基金管理人; 5)依据法律法规和基金合同的规定召集基金份额持有人大会; 6)选择、更换境外托管人并与之签署有关协议; 7)法律法规、基金合同规定的其他权利。 (2)基金托管人的义务 1)安全保管基金财产,准时将公司行为信息通知基金管理人,确保基金及时收取所有 应得收入; 2)设立专门的基金托管部,具有符合要求的营业场所,配备足够的、合格的熟悉基金 托管业务的专职人员,负责基金财产境内托管事宜; 3)按规定开设基金财产的资金账户和证券账户; 4)除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外,不得为自己及任何第三人谋取利 益; 5)对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整和独立; 6)保管(或委托境外托管人)由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及 有关凭证; 7)保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料; 8)按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜; 9)保守基金商业秘密。除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外,在基金 信息公开披露前应予以保密,不得向他人泄露; 10)办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项; 11)对基金财务会计报告、半年度和年度基金报告出具意见,说明基金管理人在各重 要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行; 如果基金管理人有未执行基金合同规定的 行为,还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施; 12)建立并保存基金份额持有人名册; 13)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;
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14)按规定制作相关账册并与基金管理人核对; 15)依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项; 16)按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基金份额 持有人大会; 17)按照规定监督基金管理人的投资运作; 18)因过错违反基金合同导致基金财产损失,应承担赔偿责任,其责任不因其退任而 免除;除法律法规另有规定外,基金托管人不承担连带责任; 19)基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时,应为基金向基金管理人追偿; 20)对其委托第三方机构相关事项的法律后果承担责任。基金托管人委托的第三方机 构不包括相关司法管辖区域内的证券登记、清算机构、第三方数据和信息来源机构、根据当 地市场惯例无法向该服务提供方追偿的其他机构; 21)国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 3、基金份额持有人的权利和义务 (1)基金份额持有人的权利 1)分享基金财产收益; 2)参与分配清算后的剩余基金财产; 3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额; 4)按照规定要求召开基金份额持有人大会; 5) 出席或者委派代表出席基金份额持有人大会,对基金份额持有人大会审议事项行使表 决权; 6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料; 7)监督基金管理人的投资运作; 8)法律法规、基金合同规定的其他权利。 (2)基金份额持有人的义务 1)遵守法律法规、基金合同; 2)缴纳基金认购、申购款项及基金合同规定的费用; 3)在持有的基金份额范围内,承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任; 4)不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法利益的活动; 5)执行基金份额持有人大会的决议; 6)返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利; 7)基金份额持有人应遵守基金管理人及其代理销售机构和注册登记机构的相关交易及 业务规则; 8)法律法规及基金合同规定的其他义务。

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(二) 基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 1、本基金的基金份额持有人大会,由本基金的基金份额持有人组成。 2、有以下事由情形之一时,应召开基金份额持有人大会: (1) 终止基金合同,但基金合同另有约定的除外; (2) 转换基金运作方式; (3) 提高基金管理人、基金托管人的报酬标准,但根据法律法规的要求提高该等报酬 标准的除外; (4) 更换基金管理人、基金托管人; (5) 变更基金类别; (6) 变更基金投资目标、范围或策略(法律法规和中国证监会另有规定的除外); (7) 变更基金份额持有人大会程序; (8) 本基金与其他基金合并; (9) 对基金合同当事人权利、义务产生重大影响,需召开基金份额持有人大会的变更 基金合同等其他事项; (10)法律法规或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。 3、以下情况不需召开基金份额持有人大会: (1) 调低基金管理费、基金托管费; (2) 在法律法规和基金合同规定的范围内变更本基金的申购费率、调低赎回费率或变 更收费方式; (3) 因相应的法律法规发生变动而应当对基金合同进行修改; (4) 对基金合同的修改不涉及基金合同当事人权利义务关系发生变化; (5) 对基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响; (6) 除法律法规或基金合同规定应当召开基金份额持有人大会以外的其他情形。 4、召集方式: (1)除法律法规或基金合同另有约定外,基金份额持有人大会由基金管理人召集。 (2)基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的,应当向基金管理人提出书面 提议。 基金管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集, 并书面告知基金托管人。 基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起六十日内召开; 基金管理人决定不 召集,基金托管人仍认为有必要召开的,应当自行召集。 (3)代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人大 会的, 应当向基金管理人提出书面提议。 基金管理人应当自收到书面提议之日起十日内决定 是否召集,并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。 基金管理人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起六十日内召开; 基金管理人决定不 召集, 代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的, 应当向基金托管
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人提出书面提议。 基金托管人应当自收到书面提议之日起十日内决定是否召集, 并书面告知提出提议的基 金份额持有人代表和基金管理人; 基金托管人决定召集的, 应当自出具书面决定之日起六十 日内召开。 (4)代表基金份额百分之十以上的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额 持有人大会,而基金管理人、基金托管人都不召集的,代表基金份额百分之十以上的基金份 额持有人有权自行召集,并至少提前三十日报中国证监会备案。 (5)基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的,基金管理人、基金托管人 应当配合,不得阻碍、干扰。 (6)基金份额持有人大会的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 5、通知 召开基金份额持有人大会, 召集人应当于会议召开前 30 天在至少一种指定媒体上公告。 基金份额持有人大会不得就未经公告的事项进行表决。 基金份额持有人大会通知将至少载明 以下内容: (1)会议召开的时间、地点、方式; (2)会议拟审议的主要事项; (3)投票委托书送达时间和地点; (4)会务常设联系人姓名、电话; (5)权益登记日; (6)如采用通讯表决方式,则载明具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联 系人、书面表达意见的寄交和收取方式、投票表决的截止日以及表决票的送达地址等内容。 6、开会方式 基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会和通讯方式开会。 现场开会由基金份额持 有人本人出席或通过授权委派其代理人出席, 现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代 表应当出席,基金管理人或基金托管人不派代表出席的,不影响表决效力;通讯方式开会指 按照基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。 会议的召开方式由召集人确定, 但决 定基金管理人更换或基金托管人的更换、 转换基金运作方式和提前终止基金合同事宜必须以 现场开会方式召开基金份额持有人大会。 现场开会同时符合以下条件时,可以进行基金份额持有人大会议程: (1)亲自出席会议者持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份 额的凭证和授权委托书等文件符合法律法规、本基金合同和会议通知的规定; (2)经核对,汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示,全部有效凭 证所代表的基金份额不少于权益登记日基金总份额的 50%(含 50%)。 在同时符合以下条件时,通讯开会的方式视为有效:
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(1)召集人按基金合同规定公告会议通知后,在两个工作日内连续公布相关提示性公 告; (2)召集人按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的书面表决意见; (3)本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所代表的 基金份额不少于权益登记日基金总份额的 50%(含 50%); (4)直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的其他代表, 同时提交的持有基金份额的凭证和受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证和授 权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会议通知的规定; (5)会议通知公布前已报中国证监会备案。 如果开会条件达不到上述的条件, 则召集人可另行确定并公告重新表决的时间 (至少应 在 25 个工作日后),且确定有权出席会议的基金份额持有人资格的权益登记日不变。 7、议事内容与程序 (1)议事内容及提案权 1)议事内容限为本条前述第(二)款规定的基金份额持有人大会召开事由范围内的事 项; 2)基金管理人、基金托管人、代表基金份额 10%以上的基金份额持有人可以在大会召 集人发出会议通知前向大会召集人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案; 3)对于基金份额持有人提交的提案,大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核: A.关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系,并且不 超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的, 应提交大会审议; 对于不 符合上述要求的, 不提交基金份额持有人大会审议。 如果召集人决定不将基金份额持有人提 案提交大会表决,应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明; B. 程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题作出决定。如 将其提案进行分拆或合并表决,需征得原提案人同意;原提案人不同意变更的,大会主持人 可以就程序性问题提请基金份额持有人大会作出决定, 并按照基金份额持有人大会决定的程 序进行审议; 4) 单独或合并持有权益登记日基金总份额 10%或以上的基金份额持有人提交基金份额 持有人大会审议表决的提案, 或基金管理人或基金托管人提交基金份额持有人大会审议表决 的提案, 未获得基金份额持有人大会审议通过, 就同一提案再次提请基金份额持有人大会审 议,其时间间隔不少于六个月。法律法规另有规定的除外; 5)基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 (2)议事程序 在现场开会的方式下,首先由召集人宣读提案,经讨论后进行表决,并形成大会决议, 报经中国证监会核准或备案后生效; 在通讯表决开会的方式下, 首先由召集人在会议通知中
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公布提案, 在所通知的表决截止日期第二个工作日由大会聘请的公证机关的公证员统计全部 有效表决并形成决议,报经中国证监会核准或备案后生效。 8、表决 (1)基金份额持有人所持每份基金份额享有平等的表决权; (2)基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议: 1)特别决议 对于特别决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上 (含三分之 二)通过。 2)一般决议 对于一般决议应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的百分之五十以上 (含百分 之五十)通过。 更换基金管理人或者基金托管人、 转换基金运作方式或提前终止基金合同应当以特别决 议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时,符合会议通知规定的书面表决意见视为有效表决。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、 逐项表 决。 (3)采取通讯方式进行表决时,符合法律法规、基金合同和会议通知规定的书面表决 意见即视为有效的表决; 表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决, 但应当计入出具书 面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 9、计票 (1)现场开会 1)基金份额持有人大会的主持人为召集人授权出席大会的代表,如大会由基金管理人 或基金托管人召集, 基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金 份额持有人中推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员 (如果基金管理 人为召集人,则监督员由基金托管人担任;如基金托管人为召集人,则监督员由基金托管人 在出席会议的基金份额持有人中指定) 共同担任监票人; 如大会由基金份额持有人自行召集, 基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中推举 三名基金份额持有人担任监票人; 2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结 果; 3)如果会议主持人对于提交的表决结果有怀疑,可以对所投票数进行重新清点;如果 会议主持人未进行重新清点, 而出席会议的基金份额持有人或者基金份额持有人代理人对会 议主持人宣布的表决结果有异议, 其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点, 会议主持人
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应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次; 4)在基金管理人或基金托管人担任召集人的情形下,如果在计票过程中基金管理人或 者基金托管人拒不配合的, 则参加会议的基金份额持有人有权推举三名基金份额持有人代表 共同担任监票人进行计票。 如召集人为基金管理人, 还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表决意见的计 票进行监督; 如召集人为基金托管人, 则应另行书面通知基金管理人到指定地点对书面表决 意见的计票进行监督; 如召集人为基金份额持有人, 则应另行书面通知基金管理人和基金托 管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。 (2)通讯方式开会 在通讯方式开会的情况下,计票方式可采取如下方式: 由大会召集人聘请的公证机关的公证员进行计票。 10、生效与公告 (1)基金份额持有人大会按照《基金法》有关规定表决通过的事项,召集人应当自通 过之日起五日内报中国证监会核准或者备案。 基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会 依法核准或者出具无异议意见之日起生效; (2)生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管 人均有法律约束力。 基金管理人、 基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持 有人大会的决定; (3)基金份额持有人大会决议应当自中国证监会核准或出具无异议意见后 2 日内,由 基金份额持有人大会召集人在指定媒体公告; (4)如果采用通讯方式进行表决,在公告基金份额持有人大会决议时,必须将公证书 全文、公证机关、公证员姓名等一同公告。 11、法律法规或监管机关对基金份额持有人大会另有规定的,从其规定。

(三)基金收益分配原则、执行方式 1、收益分配原则 基金收益分配是指按规定将基金的可供分配利润按基金份额进行比例分配。 (1)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 4 次,每次 分配比例不低于收益分配基准日可供分配利润的 20%,若《基金合同》生效不满 3 个月可 不进行收益分配; (2)本基金的每份基金份额享有同等分配权; (3)基金收益分配方式分为现金分红与红利再投资,投资者可选择获取现金红利或将 现金红利自动转为基金份额进行再投资; 若投资人不选择, 本基金默认的收益分配方式是现 金红利;
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(4)基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低 于面值; (5)基金收益分配的发放日距离收益分配基准日的时间不超过 15 个工作日; (6)法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 在不影响投资者利益的情况下, 基金管理人可在法律法规允许的前提下酌情调整以上基 金收益分配原则, 此项调整不需要召开基金份额持有人大会, 但应于变更实施日前在指定媒 体和基金管理人网站公告。 2、收益分配方案 基金收益分配方案中载明基金期末可供分配利润、基金收益分配对象、分配时间、分配 数额及比例、分配方式等内容。 3、收益分配方案的确定与公告 基金收益分配方案由基金管理人拟定, 并由基金托管人核实后确定, 基金管理人按法律 法规的规定向中国证监会备案并公告。 4、收益分配中发生的费用 (1)收益分配采用红利再投资方式免收再投资的费用; (2)收益分配时发生的银行转账等手续费用由基金份额持有人自行承担。当投资者的 现金红利小于一定金额, 不足于支付银行转账或其他手续费用时, 基金注册登记机构可将基 金份额持有人的现金红利按除权后的基金份额净值自动转为基金份额。 红利再投资的计算方 法,依照《业务规则》执行。

(四) 与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例 1、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 (1)基金管理人的管理费 基金管理人的基金管理费按基金资产净值的 1.60%年费率计提。 在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的 1.60%年费率计提。计算方法如 下: H=E×1.60%÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提, 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令, 基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 (2)基金托管人的托管费 基金托管人的基金托管费 (如基金托管人委托境外托管人, 包括向其支付的相应服务费) 按基金资产净值的 0.30%年费率计提。
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在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提。计算方法如 下: H=E×0.30%÷ 当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提, 按月支付。 由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令, 基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。 2、不列入基金费用的项目 本条第(一)款约定以外的其他费用,基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行 义务导致的费用支出或基金财产的损失, 以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列 入基金费用。 3、基金费用调整 基金管理人和基金托管人可协商酌情调低基金管理费、 基金托管费, 无须召开基金份额 持有人大会。 基金管理人必须最迟于新的费率实施日前 2 日在至少一种指定媒体公告。 (五)基金财产的投资方向和投资限制 1、投资范围 本基金主要投资于具有良好流动性的境外相关金融工具。 主要投资范围具体包括:银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、 商业票据、 回购协议、短期政府债券等货币市场工具;政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支 持证券、 资产支持证券等及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券; 境外证券市场挂 牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证;法律法规允许 的、 在已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的 公募基金(包括 ETF) ;与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性 投资产品;远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货 等金融衍生产品;中国证监会允许基金投资的其他金融工具。 如果法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,本基金管理人在履行适当程序 后,可以将其纳入本基金的投资范围。 本基金的基金投资(含 ETF)比例不低于基金资产的 60%,其中不低于 80%投资于抗 通胀相关主题的基金。 除基金投资外的其他投资包括股票等权益类资产、 债券等固定收益类 资产、现金、货币市场工具、权证、期权、期货、远期、互换等金融衍生产品以及相关法律 法规或中国证监会允许投资的其他金融工具投资比例合计不高于基金资产的 40%,其中现 金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。抗通胀相关主题的基金主 要包括大宗商品类 ETF,可细分为跟踪大宗商品综合指数,跟踪分类大宗商品指数如贵金
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属类、农产品类、能源类和工业金属类等或单个商品的 ETF;业绩比较基准 90%以上是商 品指数的共同基金;主要投资于通货膨胀保护债券的 ETF 或债券型基金;以及主要投资于 自然资源类公司股票的 ETF 和共同基金。 若法律法规或监管机构允许,本基金在履行适当程序后,可以调整上述投资比例。 2、投资限制 (1)本基金不得违反基金合同关于投资范围和投资比例的约定; (2)本基金持有同一家银行的存款不得超过基金资产净值的 20%。在基金托管账户的 存款可以不受上述限制; (3)本基金持有同一机构(政府、国际金融组织除外)发行的证券市值不得超过基金 资产净值的 10%; (4)本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国 家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%,其中持有任一国家 或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%; (5)本基金与本基金管理人管理的全部基金持有同一机构具有投票权的证券总量不超 过该机构发行的具有投票权证券总量的 10%。同一机构境内外上市的总股本将合并计算, 同时全球存托凭证和美国存托凭证所代表的基础证券将一并计算, 并假设对持有的股本权证 行使转换; (6)本基金持有非流动性资产市值不得超过基金资产净值的 10%。前项非流动性资产 是指法律或基金合同规定的流通受限证券以及中国证监会认定的其他资产; (7)同一基金管理人管理的全部基金持有任何一只境外基金,不得超过该境外基金总 份额的 20%; (8)关于投资基金的限制 1) 每只境外基金投资比例不超过本基金资产净值的 20%。 本基金投资境外伞型基金的, 该伞型基金应当视为一只基金; 2)基金中基金不得投资于以下基金: A.其他基金中基金; B.联接基金(A Feeder Fund) ; C.投资于前述两项基金的伞型基金子基金; (9)本基金投资衍生品应当遵守下列规定: 1)本基金的金融衍生品全部敞口不得高于基金资产净值的 100%; 2)本基金投资期货支付的初始保证金、投资期权支付或收取的期权费、投资柜台交易 衍生品支付的初始费用的总额不得高于基金资产净值的 10%; 3)本基金投资于远期合约、互换等柜台交易金融衍生品,应当符合以下要求: A.所有参与交易的对手方 (中资商业银行除外) 应当具有不低于中国证监会认可的信用
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评级机构评级; B.交易对手方应当至少每个工作日对交易进行估值, 并且基金可在任何时候以公允价值 终止交易; C.任一交易对手方的市值计价敞口不得超过基金资产净值的 20%; 4)本基金不得直接投资与实物商品相关的衍生品; 基金管理人应当在本基金会计年度结束后 60 个工作日内向中国证监会提交包括衍生品 头寸及风险分析年度报告; (10)本基金可以参与证券借贷交易,并且应当遵守下列规定: 1)所有参与交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的信用评级 机构评级; 2) 应当采取市值计价制度进行调整以确保担保物市值不低于已借出证券市值的 102%; 3)借方应当在交易期内及时向本基金支付已借出证券产生的所有股息、利息和分红。 一旦借方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留和处置担保物以满足索赔需要; 4)除中国证监会另有规定外,担保物可以是以下金融工具或品种: A.现金; B.存款证明; C.商业票据; D.政府债券; E.中资商业银行或由不低于中国证监会认可的信用评级机构评级的境外金融机构 (作为 交易对手方或其关联方的除外)出具的不可撤销信用证; 5)本基金有权在任何时候终止证券借贷交易并在正常市场惯例的合理期限内要求归还 任一或所有已借出的证券; (11)本基金可以根据正常市场惯例参与正回购交易、逆回购交易,并且应当遵守下列 规定: 1)所有参与正回购交易的对手方(中资商业银行除外)应当具有中国证监会认可的信 用评级机构信用评级; 2)参与正回购交易,应当采取市值计价制度对卖出收益进行调整以确保现金不低于已 售出证券市值的 102%。一旦买方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留或处置卖出收 益以满足索赔需要; 3)买方应当在正回购交易期内及时向本基金支付售出证券产生的所有股息、利息和分 红; 4)参与逆回购交易,应当对购入证券采取市值计价制度进行调整以确保已购入证券市 值不低于支付现金的 102%。一旦卖方违约,本基金根据协议和有关法律有权保留或处置已 购入证券以满足索赔需要;
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(12)基金参与证券借贷交易、正回购交易,所有已借出而未归还证券总市值或所有 已售出而未回购证券总市值均不得超过基金总资产的 50%。 上述比例限制计算,基金因参与证券借贷交易、正回购交易而持有的担保物、现金不得 计入基金总资产。 法律法规或监管部门对上述比例限制另有规定或设定其他本基金须遵循的比例限制的, 从其规定。 3、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益,基金财产不得用于下列投资或者活动: (1)购买不动产; (2)购买房地产抵押按揭; (3)购买贵重金属或代表贵重金属的凭证; (4)购买实物商品; (5)除应付赎回、交易清算等临时用途以外,借入现金。该临时用途借入现金的比例 不得超过本基金资产净值的 10%; (6)利用融资购买证券,但投资金融衍生品除外; (7)参与未持有基础资产的卖空交易; (8)从事证券承销业务; (9)向他人贷款或者提供担保; (10)从事承担无限责任的投资; (11)买卖其他基金份额,但是监管部门另有规定的除外; (12)向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人、境外 托管人发行的股票或者债券; (13)买卖与其基金管理人、基金托管人、境外托管人有控股关系的股东或者与其基 金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券; (14)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动; (15)不公平对待不同客户或不同投资组合; (16)除法律法规规定以外,向任何第三方泄露客户资料; (17)依照法律法规有关规定,由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。 若法律法规或中国证监会的相关规定发生修改或变更, 致使现行法律法规的投资禁止行 为和投资组合比例限制被修改或取消, 基金管理人在履行适当程序后, 本基金可相应调整禁 止行为和投资限制规定。

(六)基金资产净值的计算方法和公告方式 1、基金资产净值
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本基金基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 2、基金资产的估值方法 本基金按以下方式进行估值: (1)已上市流通的有价证券的估值 上市流通的股票、债券、存托凭证和交易型开放式指数基金(ETF) ,以其估值日在证 券交易所挂牌的市价(收盘价)估值,其中债券为净价(收盘价)估值;估值日无交易的, 以最近交易日的市价(收盘价)估值。 (2)处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理: 1) 送股、 转增股、 配股和增发新股, 按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价 (收 盘价)估值;该日无交易的,以最近交易日的市价(收盘价)估值; 2)首次发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量的 情况下,按成本估值; 3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同 一股票的估值方法估值。 非公开发行且处于明确锁定期的股票, 按监管机构或行业协会的有 关规定确定公允价值; 4)对于首次发行未上市的债券按成本价估值;对于非上市债券,参照主要做市商或其 他权威价格提供机构的报价进行估值。 (3)开放式基金的估值以其在估值截止时间能取得的最新净值进行估值,开放式基金 未公布估值日的净值的,以估值日前最新的净值进行估值。 (4)配股权证,从配股除权日起到配股确认日止,如果收盘价高于配股价,按收盘价 高于配股价的差额估值。收盘价等于或低于配股价,则估值为零。 (5)基金持有的衍生工具等其他有价证券,上市交易的有价证券按估值日的收盘价估 值;估值日没有交易的,按最近交易日的收盘价估值;未上市交易的,采用估值技术确定公 允价值, 在估值技术难以可靠计量的情况下, 按成本估值; 停止交易、 但未行权的有价证券, 采用估值技术确定公允价值。 (6) 在任何情况下, 基金管理人如采用上述第 1-5 项规定的方法对基金资产进行估值, 均应被认为采用了适当的估值方法。 (7)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人 可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。 (8)相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最 新规定估值。 (9)估值中的汇率选取原则: 1)估值计算中涉及中国人民银行或其授权机构公布人民币汇率中间价的货币,其对人 民币汇率以估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价为准;
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2)其他货币对人民币的汇率采用美元作为中间货币进行换算,外汇币种与美元之间的 兑换汇率将按照彭博(Bloomberg)金融终端提供的估值日的兑换价格为准。 若无法取得上述汇率价格信息时, 以管理人认可的托管银行或境外托管人所提供的合理 公开外汇市埸交易价格为准。 根据《基金法》 ,基金管理人计算并公告基金资产净值,基金托管人复核、审查基金管 理人计算的基金资产净值。因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方在平等基础上 充分讨论后, 仍无法达成一致的意见, 按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以 公布,基金托管人对此保留向中国证监会报告的权利。 (10)估值中的税收处理原则: 对于按照中国法律法规和基金投资所在地的法律法规规定应交纳的各项税金, 本基金将 按权责发生制原则进行估值; 对于因税收规定调整或其他原因导致基金实际交纳税金与估算 的应交税金有差异的,基金将在相关税金实际支付日进行相应的估值调整。 (三)公告方式 基金合同生效后, 在开始办理基金份额申购或者赎回前, 基金管理人应当至少每周公告 一次基金资产净值和基金份额净值。 如本基金投资衍生品, 应当在每个工作日计算并披露基 金份额净值。 在开始办理基金份额申购或赎回之后,基金管理人应当在 T+2 日(T 日为开放日)通 过网站、 基金份额发售网点以及其他指定媒体, 披露开放日的基金份额净值和基金份额累计 净值。 基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基金份额净值。 基金管理人应当在前述最后一个市场交易日后 2 个工作日,将基金资产净值、基金份额净 值和基金份额累计净值登载在指定媒体和网站上。

(七)基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式 1、基金合同的变更 (1)变更基金合同涉及法律法规规定或本合同的约定应经基金份额持有人大会决议通 过事项的,应召开基金份额持有人大会决议通过; (2)变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案,并自中国 证监会核准或出具无异议意见之日起生效; (3)但如因相应的法律法规发生变动并属于本基金合同必须遵照进行修改的情形,或 者基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生变化或对基金份额持有人利 益无实质性不利影响的, 可不经基金份额持有人大会决议, 而经基金管理人和基金托管人同 意修改后公告,并报中国证监会备案。 2、基金合同的终止
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有下列情形之一的,本基金合同终止: (1)基金份额持有人大会决定终止; (2)因重大违法、违规行为,被中国证监会责令终止的; (3)基金管理人、基金托管人职责终止,在六个月内没有新基金管理人、基金托管人 承接的; (4)法律法规和基金合同规定的其他情形。 3、基金财产的清算 (1)基金合同终止,基金管理人应当按法律法规和本基金合同的有关法律法规规定对 基金财产进行清算。 (2)基金财产清算组 1)自基金合同终止事由之日起三十个工作日内由基金管理人组织成立基金财产清算 组, 在基金财产清算组接管基金财产之前, 基金管理人和基金托管人应按照基金合同和托管 协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责; 2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注 册会计师、 律师以及中国证监会指定的人员组成。 基金财产清算组可以聘用必要的工作人员; 3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组 可以依法进行必要的民事活动。 (3)清算程序 1)基金合同终止情形发生后,由基金财产清算组统一接管基金财产; 2)基金财产清算组根据基金财产的情况确定清算期限; 3)基金财产清算组对基金财产进行清理和确认; 4)对基金财产进行评估和变现; 5)制作清算报告; 6)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算报告出具法律 意见书; 7)将清算报告报中国证监会备案并公告; 8)对基金财产进行分配。 (4)清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用, 清算费用由 基金财产清算组优先从基金财产中支付。 (5)基金剩余财产的分配 基金财产按下列顺序清偿: 1)支付清算费用; 2)交纳所欠税款;
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3)清偿基金债务; 4)按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 基金财产未按前款 1) 、2) 、3)项规定清偿前,不分配给基金份额持有人。 (6)基金财产清算的公告 基金财产清算组做出的清算报告经会计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后, 报中国证监会备案并公告。 (7)基金财产清算账册及文件由基金托管人保存二十年以上。

(八)争议解决方式 1、本基金合同适用中华人民共和国法律并从其解释; 2、本基金合同的当事人之间因本基金合同产生的或与本基金合同有关的争议应首先通 过友好协商解决。但若自一方书面要求协商解决争议发生之日起 60 日内未能以协商方式解 决的, 则任何一方有权将争议提交位于北京的中国国际经济贸易仲裁委员会, 根据当时有效 的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对仲裁各方当事人均具有约束力; 3、除争议所涉内容之外,本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。

(九)基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 基金合同可印制成册,存放在基金管理人和基金托管人住所,供投资者查阅,基金合同 条款及内容应以基金合同正本为准。

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2011基金公司排名
博时抗通胀增强回报证券投资基金 77.65 19.87 14.00 6.07 5.77 6.07 4.69 4.10 5.97 7.10 4.62 3.14 5.00 0.96 18.85 15.09 14.01 12.73 12.73...
基金日讯0418 星期一
(233009)4 月 15 日至 5 月 13 日发行 国联安优选行业股票型证券投资基金(LOF)(257070)4 月 15 日至 5 月 18 日发行 博时抗通胀增强回报证券投资基金(...
2013基金排行
2013 年 QDII 基金排名后十 排名后十位的是,易方达黄金主题、嘉实黄金、汇添富黄金及贵金属、诺安全球黄金、 上投全球天热资源、博时抗通胀增强回报、国泰商品、...
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