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第1 页共42页审计报告


审 计 报 告
利安达审字【2007】第 1026 号

南方汇通股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的南方汇通股份有限公司(以下简称南方汇通公司)财 务 报 表 , 包 括 2006 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 , 2006 年 度 的 利 润 及 利 润 分 配表、股东权益增减变动表和现金流量表以及财务报表附注。<

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一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是南方汇通 公 司 管 理 层 的 责 任 。 这 种 责 任 包 括 :( 1) 设 计 、 实 施 和 维 护 与 财 务 报 表 编 制 相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; ( 2) 选 择 和 运 用 恰 当 的 会 计 政 策 ; ( 3) 作 出 合 理 的 会 计 估 计 。

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计 准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表 编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供 了基础。

三、审计意见
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我们认为,南方汇通公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计 制 度 》 的 规 定 编 制 , 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 南 方 汇 通 公 司 2006 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2006 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。

利安达信隆会计师事务所 有限责任公司

中国注册会计师 中国注册会计师

中 国 ·北 京

二〇〇七年四月十八日

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资产负债表
2006 年 12 月 31 日 编制单位:南方汇通股份有限公司
资产 流动资产: 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 其他应收款 预付帐款 应收补贴款 应收出口退税 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原价 减:累计折旧 固定资产净值 减:固定资产减值准备 固定资产净额 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 长期资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 0 1,273,306,322.53 11,075,125.69 3,267,527.56 0 14,342,653.25 807,436,129.87 285,777,404.11 521,658,725.76 8,605,931.24 513,052,794.52 6,974,798.18 86,205,886.34 606,233,479.04 692,159,906.03 244,166,119.50 447,993,786.53 259,858.29 447,733,928.24 6,896,644.33 83,613,259.39 538,243,831.96 4,636,727.72 3,022,194.35 7,658,922.07 1,083,952,591.80 1,534,916,742.47 1,305,955,898.01 19,911,244.04 9,121,465.10 16,526,155.49 3,385,088.55 6,138,838.68 2,982,626.42 745,693,567.63 237,560,185.58 508,133,382.05 6,996,996.36 501,136,385.69 6,700,588.18 115,811,441.36 0 623,648,415.23 637,076,156.04 206,177,666.43 430,898,489.61 475,567.97 430,422,921.64 6,622,434.33 110,580,603.94 0 547,625,959.91 52,077,749.41 52,077,749.41 5,093,651.94 112,979,751.00 122,485,267.51 5,960,685.21 199,270,940.29 112,979,751.00 122,485,267.51 199,270,940.29 79,779,737.39 0.00 1,626,600.00 0 0 242,483,166.07 13,525,118.18 57,792,637.86 318,386.88 0.00 205,051,692.26 75,102.19 600,652,440.83 49,117,101.51 0.00 0.00 0.00 0 185,733,596.53 9,337,128.61 50,797,828.59 153,296.86 0.00 129,931,134.67 0 0 0 425,070,086.77 768,871,815.69 549,937,532.71 180,992,079.14 0.00 6,850,000.00 0 0 283,616,169.82 6,141,187.77 49,332,453.74 1,327,128.31 0.00 240,562,168.12 50,628.79 206,975,010.08 3,544,884.77 36,370,011.41 153,296.86 0.00 161,143,200.62 135,951,128.97 0.00 5,800,000.00 2006 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并

单位:人民币元
2005 年 12 月 31 日 母公司

法定代表人:黄纪湘

财务负责人:张英凯

会计机构负责人:张英凯

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资产负债表(续)
2006 年 12 月 31 日 编制单位:南方汇通股份有限公司
负债和股东权益 流动负债: 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益: 股本 减:已归还投资 股本净额 资本公积 盈余公积 未确认投资损失 未分配利润 其中:现金股利 外币报表折算差额 股东权益合计 负债和股东权益总计 611,292,260.06 1,273,306,322.53 611,453,079.65 1,083,952,591.80 743,533,000.90 1,534,916,742.47 743,533,000.90 1,305,955,898.01 422,000,000.00 384,998,851.40 62,672,916.80 -160,819.59 -258,218,688.55 -254,266,047.53 422,000,000.00 384,998,851.40 58,720,275.78 422,000,000.00 382,468,851.40 62,511,156.69 11,703,414.97 -123,447,007.19 422,000,000.00 382,468,851.40 58,720,275.78 10,439,788.00 -119,656,126.28 422,000,000.00 610,618,812.78 51,395,249.69 0 422,000,000.00 422,000,000.00 422,000,000.00 150,000,000.00 0 0.00 2,450,000.00 152,450,000.00 140,000,000.00 0 0 0 0 140,000,000.00 0 0 472,499,512.15 729,180,656.89 62,203,084.68 562,422,897.11 1,550,000.00 0 11,550,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 458,168,812.78 176,000,000.00 14,105,850.00 213,753,863.34 18,748,518.91 0.00 3,230,768.80 340,997.76 -3,509,242.50 56,262.33 34,964,533.34 477,260.80 0.00 0.00 332,499,512.15 130,000,000.00 3,500,000.00 181,420,586.59 10,636,552.40 0 340,114.15 0.00 -6,701,575.74 816.01 13,303,018.74 0.00 419,000,000.00 56,407,910.46 156,052,462.23 19,919,305.21 0.00 2,277,745.59 340,997.76 0.00 3,800,497.07 318,211.21 25,041,881.55 471645.81 34,000,000.00 0 717,630,656.89 562,422,897.11 3,381,759.99 261,757.32 5,300,800.35 380,000,000.00 45,948,910.46 123,747,198.44 3,782,470.55 2006 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并

单位:人民币元
2005 年 12 月 31 日 母公司

法定代表人:黄纪湘

财务负责人:张英凯

会计机构负责人:张英凯

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利润及利润分配表
2006 年 1-12 月 编制单位:南方汇通股份有限公司
项目 一、主营业务收入 减:主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加:其他业务利润 减:营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出 四、利润总额 减:所得税 少数股东收益 加:*未确认的投资损失 五、净利润 加:年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 补充资料: 1、出售处置部门或投资单位所 得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少) 的利润总额 4、会计估计变更增加(或减少) 的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 本年累计数 合并 1,076,912,751.18 943,316,255.93 1,238,954.32 132,357,540.93 -5,129,143.00 56,341,504.75 123,421,514.33 25,413,382.86 -77,948,004.01 -70,351,004.94 9,666,212.50 116,679.28 11,819,860.17 -150,335,977.34 607,085.33 -16,172,321.83 160,819.59 -134,609,921.25 -123,447,007.19 -258,056,928.44 112,881.16 母公司 934,247,713.39 810,676,905.68 872,511.92 122,698,295.79 -6,316,337.73 39,380,535.97 93,766,678.81 20,501,107.23 -37,266,363.95 -94,870,189.29 2,632,689.00 12,546.29 5,118,603.30 -134,609,921.25 -

单位:人民币元
上年同期数 合并 母公司 1,155,746,759.57 963,024,988.25 970,631,136.86 802,642,576.07 1,073,884.63 571,497.39 184,041,738.08 159,810,914.79 4,225,293.71 2,201,128.65 49,340,921.45 39,589,793.31 85,633,129.59 66,179,763.17 21,962,852.27 17,370,499.10 31,330,128.48 38,871,987.86 -160,402,739.06 -187,697,884.37 8,157,741.49 1,074,926.00 1,965,161.43 1,828,337.14 35,153,741.07 2,199,601.49 -154,103,448.73 -148,122,234.86 1,968,543.14 1,782,120.84 -6,167,636.17 -149,904,355.70 26,903,421.34 -123,000,934.36 297,381.89 148,690.94 -149,904,355.70 30,248,229.42 -119,656,126.28

-134,609,921.25 -119,656,126.28 -254,266,047.53

-258,169,809.60 48,878.95

-254,266,047.53

-123,447,007.19

-119,656,126.28

-258,218,688.55

-254,266,047.53

-123,447,007.19 -214,214.34

-119,656,126.28 -214,214.34

法定代表人:黄纪湘

财务负责人:张英凯

会计机构负责人:张英凯

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现金流量表
2006 年 1-12 月 编制单位:南方汇通股份有限公司
项目 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的与投资活动有关的其他现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资支付的现金 支付的与投资活动有关的其他现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 借款收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 457,800,000.00 589,000,000.00 21,996,283.01 3,393,000.00 614,389,283.01 -156,589,283.01 -108,206.26 -101,212,341.75 400,000,000.00 510,000,000.00 17,576,165.00 3,246,750.00 530,822,915.00 -130,822,915.00 -117,973.17 -86,834,027.46 5,800,000.00 452,000,000.00 400,000,000.00 44,932,720.28 -44,245,840.28 686,880.00 42,748,720.28 2,184,000.00 606,880.00 38,582,614.32 6,384,000.00 0 44,966,614.32 -44,359,734.32 5,000.00 681,880.00 5,000.00 601,880.00 1,101,415,120.14 5,116,929.83 45,604,241.97 1,152,136,291.94 784,749,022.09 146,605,813.20 29,680,049.01 91,370,419.84 1,052,405,304.14 99,730,987.80 934,547,930.30 209,162.36 27,677,490.70 962,434,583.36 661,202,010.41 123,868,835.62 23,499,969.51 65,397,172.79 873,967,988.33 88,466,595.03 合并

单位:人民币元
金额 母公司

法定代表人:黄纪湘

财务负责人:张英凯

会计机构负责人:张英凯

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现金流量表(续)
2006 年 1-12 月 编制单位:南方汇通股份有限公司
补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 加:少数股东收益 减:*未确认的投资损失 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 减:现金的期初余额 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -101,212,341.75 79,779,737.39 180,992,079.14 49,117,101.51 135,951,128.97 0 0 -86,834,027.46 -134,609,921.25 -16,172,321.83 160,819.59 30,965,466.95 60,217,103.89 2,905,529.80 348,093.58 -24,473.40 5,614.99 5,101,607.06 0.00 25,212,563.46 70,351,004.94 0.00 14,323,872.68 24,747,876.69 12,519,789.83 4,000,000.00 99,730,987.80 88,466,595.03 14,314,982.29 49,692,120.64 1,502,110.96 190,964.66 0 0.00 4,904,896.90 0.00 20,822,915.00 94,870,189.29 0 18,832,899.71 19,150,720.82 -1,205,283.99 -134,609,921.25 合并

单位:人民币元
金额 母公司

法定代表人:黄纪湘

财务负责人:张英凯

会计机构负责人:张英凯

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资产减值准备明细表
2006 年 12 月 31 日 编制单位:南方汇通股份有限公司
项目 一、坏账准备合计 其中:应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中:产成品 原材料 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 19,872,273.52 1,103,148.51 6,996,996.36 115,887.04 6,881,109.32 6,218,000.00 6,218,000.00 1,824,644.56 66,522.69 1,758,121.87 3,151,500.00 3,151,500.00 215,709.68 215,709.68 8,605,931.24 182,409.73 8,423,521.51 9,369,500.00 9,369,500.00 20,975,422.03 3,606,127.11 2,963,308.66 618,480.07 24,338.38 30,817,895.49 30,817,895.49 21,905,013.84 13,305,915.90 8,599,097.94 718,410.66 718,410.66 年初余额 13,876,399.20 12,554,457.29 1,321,941.91 本期增加数 3,699,570.70 3,551,985.07 147,585.63

单位:人民币元
本期转回数 期末余额 17,575,969.90 16,106,442.36 1,469,527.54 24,792,730.29 15,550,813.90 9,217,578.01 24,338.38 30,817,895.49 30,817,895.49

法定代表人:黄纪湘

财务负责人:张英凯

会计机构负责人:张英凯

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利润表附表一
2006 年 1-12 月 编制单位:南方汇通股份有限公司
人民币元 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 132,357,540.93 -77,948,004.01 -134,609,921.25 -138,045,897.23 全面摊薄 21.65% -12.75% -22.02% -22.58% 加权平均 19.57% -11.53% -19.91% -20.41%

单位:人民币元
全面摊薄 0.31 -0.18 -0.32 -0.33 加权平均 0.31 -0.18 -0.32 -0.33

法定代表人:黄纪湘
非经常性损益项目: 1、营业外收入: 2、营业外支出: 3、补贴收入: 4、非经常性损益合计: 5、所得税影响数: 6、扣除所得税影响数:

财务负责人:张英凯

会计机构负责人:张英凯

116,679.28 5,740,567.10 9,666,212.50 4,042,324.68 606,348.70 3,435,975.98

元。 元。 元。 元。 元。 元。

利润表附表二
2006 年 1-12 月 编制单位:南方汇通股份有限公司
项目 1、出售处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)的利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 本年累计数 上年同期累计数 -214,214.34

单位:人民币元
追溯调整后 2006 年度数

法定代表人:黄纪湘

财务负责人:张英凯

会计机构负责人:张英凯

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南方汇通股份有限公司 财务报表附注 2006 年度
(除特别说明外,金额以人民币元表述)

注释一、公司基本情况
南方汇通股份有限公司(以下简称本公司)的前身系铁道部贵阳车辆工厂,是铁道部内迁西南的 重点大三线企业之一,1975 年建成,1994 年更名为贵阳车辆厂。后根据铁道部 1998 年 6 月 18 日铁政 策函[1998]109 号 《关于设立南方汇通股份有限公司的函》 及国家经贸委 1998 年 7 月 22 日国经贸企改 [1998]459 号《关于同意设立南方汇通股份有限公司的复函》的批准,由中国铁路机车车辆工业总公司 独家发起,将下属全资子公司贵阳车辆厂的主体经营性资产进行整体重组,剥离非经营性资产,设立 南方汇通股份有限公司(筹),1999 年 4 月 23 日,根据中国证监会“证监发行字(1999)43 号”文 批准,南方汇通股份有限公司(筹)向社会公开发行人民币普通股 7000 万股,并于 1999 年 5 月 11 日 正式成立南方汇通股份有限公司。2003 年经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]65 号文批准, 2003 年 6 月 23 日向社会公众股配售人民币普通股 2100 万股,变更后注册资本及股本均为人民币贰亿 壹仟壹佰万元整。2004 年经公司股东大会批准资本公积转增股本人民币贰亿壹仟壹佰万元整,变更后 注册资本及股本为人民币肆亿贰仟贰佰万元整。 企业法人营业执照注册号为 522113709672736;法定代表人:黄纪湘。 经营范围:铁路运输设备开发、制造、销售、修理;弹簧及锻铸件制品的生产、销售;大型金属 结构制造、销售;铜金属的压延加工;高新技术电子元器件及棕纤维材料的开发、生产和销售。经营 本企业自产产品及技术的出口业务;经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技 术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);本公司可以按国家规定, 以贸易方式从事进出口业务;家具、床上用品的开发、生产、销售。 公司目前主要业务:铁路运输货车的大修、改造,铁路特种专用货车的开发、制造,铁路车辆专 用高柔弹簧及锻铸件制品的生产、销售,铁路车辆配件的制造、修理和棕纤维材料的开发、生产和销 售等。 公司的主要产品:C70 型新造车、K18 漏斗型新造车、ST 缓冲器圆弹簧、树脂沙工艺摇枕及侧架、 “大自然”牌棕纤维床垫等。 公司提供的主要劳务:铁路运输货车的大修、改造。

注释二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度 本公司执行企业会计准则、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年制,即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础,资产计价原则采用历史成本法。 5、外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折 合为本位币记账。期末外币账户余额,均按期末市场汇价(中间价)折合本位币进行调整,由此产生
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的差额,计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很 小的短期投资,期限定为3个月。 7、短期投资核算方法 (1)本公司对购入能随时变现,并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资确认为短期投资。 (2)短期投资计价及收益确认方法:本公司短期投资按实际支付的全部价款(包括税金、手续费 和相关费用)扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时,按所收到的处置 收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 (3)短期投资跌价准备的确认标准、计提方法:本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰 低计价,并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备,并计入当期损益,如 已计提短期投资跌价备后市价又回升,按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 (1)本公司坏账损失采用备抵法核算。 (2)坏账准备金的提取采用账龄分析法,按应收款项(含应收账款、其他应收款,下同)期末余 额的比例计提,本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为: 账龄 1 年以内(含 1 年)按应收款项合计金额的 3%提取; 账龄 1 至 2 年的,按应收款项合计金额的 5%提取; 账龄 2 至 3 年的,按应收款项合计金额的 10%提取; 账龄 3 至 4 年的,按应收款项合计金额的 30%提取; 账龄 4 至 5 年的,按应收款项合计金额的 80%提取; 账龄 5 年以上的,按应收款项合计金额的 100%提取。 (3)坏账的确认标准: ①债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产依法清偿后,仍然不能收回的款项; ②债务人逾期未履行偿债义务,并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 9、存货核算方法 (1)存货分类:本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、库存商品、产 成品、在产品、委托加工材料、外购半成品、低值易耗品和包装物等类。 (2)存货盘存制度:本公司存货采用永续盘存法。 (3)存货取得和发出的计价方法: ①库存原材料按实际成本计价,发出时采用加权平均法结转材料成本。 ②产成品按实际成本计价,发出时采用加权平均法结转销售成本。 ③低值易耗品采用领用时一次摊销的办法,数额较大时,在一年内分期摊销。 (4)生产成本的计算方法:本公司生产成本的计算采用品种法,生产成本在完工产品和在产品之 间的分配采用约当产量法。 (5)存货跌价准备的确认标准及计提方法: 当存在以下一项或若干项情况时,将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销: ①已经霉烂变质的存货; ②已经过期且无转让价值的存货; ③生产中不再需要,并且已无使用价值和转让价值的存货; ④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时,计提存货跌价准备: ①市价持续下跌,并且在可预见的未来无回升的希望; ②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格; ③因产品更新换代,原有库存材料已不适应新产品的需要,而该原材料的市场价格又低于其账面
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成本; ④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化, 导致市场价格逐渐下跌; ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分, 期末采用成本与可变现净值孰低计价原则, 按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备,计入当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 本公司对外长期投资,按实际支付的价款计价,占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上(含 20%),或虽投资不足 20%但有重大影响,采用权益法核算;占被投资单位有表决权资本总额的 20%以 下或虽投资达到 20%以上但不具有重大影响的,采用成本法核算。 投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额,分别情况进行会计处 理:初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额,若合同规定了投资期限的,按投资 期限摊销;合同未规定期限的,按不超过 10 年的期限摊销。投资初始成本低于享有被投资企业所有者 权益份额的差额记入资本公积-股权投资准备。 (2)长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成 本,实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的,应计提减值准备: ①市价持续2年低于账面价值; ②该项投资暂停交易1年或1年以上; ③被投资单位当年发生严重亏损; ④被投资单位持续2年发生亏损; ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的,应计提减值准备: ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化; ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化,从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化; ③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化,被投资单位已失去竞争力,从而导致财务状 况发生严重恶化; ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值,且这种降低价值在可预见的未来 期间内不可能恢复的,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 (1)固定资产的标准为:对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生 产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品,其单位价值在 2,000 元以上,使用 年限在二年以上者列入固定资产。 (2)固定资产计价方法为:固定资产按实际成本计价。 (3)固定资产折旧采用直线法计提折旧,按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定 其折旧率,分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下: 固定资产类别 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 折旧年限(年)
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年折旧率
4.85% 9.7% 19.4%

预计残值率
3% 3% 3%

办公设备及其他

5年

19.4%

3%

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重 新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧 率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧 率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。 (4)固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出,如果存在下列情况之一,使可能流入公司的经济利益超过了原先的 估计,则应当计入固定资产账面价值,其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额。否则应在发生 时确认为费用。 ①融资租入的固定资产, 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者, 作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的,在租赁开始日,按最低租赁 付款额,作为固定资产的入账价值)。 ②固定资产修理费用,直接计入当期费用。 ③固定资产改良支出,计入固定资产账面价值,其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金 额。 ④可予资本化的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间 内,采用平均年限法单独计提折旧。 ⑤融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用,在两次装修期间、剩余 租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧。 ⑥经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出,在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期间内,采用平均年限法单独计提折旧。 (5)固定资产减值准备的确认标准及计提方法为:期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计 价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的, 将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备,计入当期损益。固定资产减值准备按单 项资产计提。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析,如 果固定资产实质上已经发生了减值,则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产, 应当全额计提减值准备: ① 长期闲置不用,在可预见的将来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; ② 由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; ③ 虽然尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; ④ 已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价,与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交付 使用或完工之前计入在建工程成本,在固定资产交付使用后发生的,计入当期财务费用。所建造的固 定资产达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值转入固定 资产;在办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产账面价值。 在建工程减值准备的计提方法:公司于期末对在建工程进行全面检查,存在下列一项或若干项情 况时,则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑 因素如下: (1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工; (2)所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性; (3)其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 13、借款费用的核算方法
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(1)除为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用外,其他借款利息、折价或溢价的摊 销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用,直接计入当期费用。 (2) 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用, 在同时满足以下条件时, 予以资本化: ① 资产支出已经发生; ② 借款费用已经发生; ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于 发生当期确认为费用。 (3)借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计 算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的 摊销金额。 14、无形资产核算方法 (1)无形资产计价方法为:按实际成本计价。 (2)摊销方法:其摊销采用直线法,在受益期内平均摊销,不能确定受益期的按十年摊销。 (3)无形资产减值准备的计提:每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益 的能力,对预计可收回金额低于其账面价值的,计提减值准备,并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时,应当计提无形资产的减值准备: ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值; ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; ③ 某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用,在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益; 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、应付债券的核算 应付债券按实际收到的款项记账,债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销,债券利息按权责 发生制计提或摊销。 17、收入确认原则 (1)销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确 认销售收入的实现。 (2)提供劳务 在下列条件均能满足时确认: ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量; ②与交易相关的经济利益能够流入企业; ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 其中,同一会计年度开始并完成的劳务在完成时确认,跨越会计年度的劳务,在资产负债表日 按完工百分比法确认。 (3)让渡资产使用权 同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 18、所得税的会计处理方法
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本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 19、合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司以及符合以下条件的投资纳入合并财务报表范围。 但 是,有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外: (1)通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权。 (2)根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营政策。 (3)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 (4)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 本公司合并财务报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定,以母公司和纳入合并范围的 子公司的财务报表及其他有关资料为依据,在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上, 合并各项目数额予以编制。 纳入合并财务报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致,在合并财务报表时已将其按《企 业会计制度》进行调整。 本公司对以外币作为记账本位币的子公司的财务报表按照下列原则将财务报表各项目的金额折算 为记账本位币,并以折算后的财务报表编制合并财务报表。 (1)资产负债表 ① 所有资产、负债类项目均按决算日的市场汇价折算为记账本位币; ② 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,均按照发生当日的市场汇价折算为记账本位币; ③“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的金额列示; ④ 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额, 在“未分配利润”项目下单独列示。 (2)利润及利润分配表 ① 利润及利润分配表有关反映发生额的项目按照当年度的平均汇率折算为记账本位币; ② 利润分配表中“净利润”项目按折算后利润表中该项目的金额列示; ③ 利润分配表中“年初未分配利润”项目,按上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列 示; ④ 利润分配表中“未分配利润”项目,按折算后的利润分配表中其他各项目的金额计算列示。 (3)现金流量表 现金流量表所有项目均按资产负债表日的市场汇价折算为记账本位币。 20、会计政策、会计估计变更及会计差错更正 (1) 会计政策变更 本公司报告期内无需要披露的会计政策变更。 (2) 会计估计变更 本公司报告期内无需要披露的会计估计变更。 (3) 重大会计差错更正 本公司报告期内无需要披露的重大会计差错更正。

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注释三、税项
1、增值税 (1)以产品、原材料销售收入为计税依据,执行 17%的税率(计征时抵扣同期进项税额)。 (2)根据财政部、国家税务总局财税[2001]54 号文“关于铁路货车修理免征增值税”的通知,本 年度本公司的修车收入免征增值税。 (3)根据财政部、国家税务总局、海关总署文件〈财税[2000]25 号〉关于鼓励软件企业和集成电 路产业发展有关税收政策问题的通知,本年度控股子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司对其增值税 实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 2、营业税 本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为:5%、3%。 3、城建税、教育费附加 本公司分别按照应缴纳流转税额的 1%、3%的比例计缴。 4、 所得税 (1)本公司根据贵州省科学技术委员会(黔科工复字(1998)8 号)关于对贵阳车辆厂(南方汇 通股份有限公司)申请为高新技术企业的披复及 2005 年编号(520-0-003)高新技术企业认定证书, 本公司享有企业所得税的优惠政策,所得税率为 15%。 (2) 本公司控股子公司贵州航天电源科技有限公司享受技术改造购置国产设备抵免企业所得税优 惠政策<黔国税发[2000]93 号>,经贵州省国家税务局批准,自 2004 年-2008 年共可抵免的投资总额为 9,631,516.65 元。 (3)本公司控股子公司贵州汇通华城楼宇科技有限公司经贵州省科学技术厅黔科复[2002]29 号 《关于认定“贵州汇通华城楼宇科技有限公司”等企业为高新技术企业的披复》被认定为高新技术企 业,根据贵阳市乌当区国家税务局文件〈乌国税[2003]011 号〉 《乌当区国家税务关于贵阳博海管材有 限公司等企业免征企业所得税的披复》,“根据《国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 〈财税字(1994)001 号〉第一条,国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业,减按 15% 的税率征收所得税;新办的高新技术企业自投产年度起免征所得税两年,享受以上企业所得税优惠政 策”。 5、其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。

注释四、控股子公司及合营公司
1、纳入合并会计报表范围的控股子公司
公司名称 汇通绿恒环保餐具有限公司 深圳市汇通迅达电器有限公司 贵州汇科纳米材料科技发展有限公司 贵州汇通华城楼宇科技有限公司 贵州汇通天元网络科技有限公司 贵州航天电源科技有限公司 贵州迅达电器有限公司 贵阳时代汇通膜科技有限公司 注册地 贵阳 深圳 贵阳 贵阳 贵阳 贵阳 贵阳 贵阳 注册资本 5000 万元 300 万元 1388 万元 1000 万元 600 万元 7000 万元 1209 万元 1000 万元 出资额 4000 万元 270 万元 902 万元 550 万元 330 万元 4723 万元 291 万元 420 万元 持股比例 80.00% 90.00% 65.00% 55.00% 55.00% 56.43% 60.00% 42.00% 主营业务 环保餐具 电子器件制造销售 纳米粉体材料 节能系统生产销售 计算机软硬件销售 生产销售锂二次电池 生产销售片式电感器 生产销售复合反渗透膜、纳滤膜

2、未纳入合并财务报表范围的控股子公司 本报告期内无未纳入合并财务报表范围的控股子公司。
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3、联营公司
公司名称 贵州千叶塑胶有限公司 北京汇通华城科技发展有限公司 贵州南方汇通世华微硬盘有限公司 法定代表人 杨震 崔岑 黄纪湘 注册资本
10,000,000.00 1,200,000.00 855,828,164.84

实际投资额 持股比例
4,500,000.00 360,000.00 293,429,883.70 45.00% 30.00% 36.40%

主营业务
生产塑料包装制品 销售中央空调节能系统 微硬盘生产销售

4、合并财务报表范围的变化说明 本报告合并财务报表的合并范围与上年度相比,增加了贵阳时代汇通膜科技有限公司(以下简称 “时代膜公司”)。 本公司2006年9月30日出资420万元,与中国南车集团株洲电力机车研究所和蔡志奇共同投资成立 时代膜公司,公司持有时代膜公司42.00%的股份,本公司对其拥有实质控制权,报告期末合并范围增 加了时代膜公司。 5、被出售子公司情况: 公司本期无被出售子公司。

注释五、合并财务报表有关项目注释
以下报表项目除特别说明外,本期增减变化较大均因本公司本年度合并范围变化所致。 1、货币资金
项 现金 银行存款 其他货币资金 合 计 目 2006.12.31 103,356.82 73,902,871.54 5,773,509.03 79,779,737.39 2005.12.31 495,717.97 176,396,798.43 4,099,562.74 180,992,079.14

2、应收票据
项 目 2006.12.31 1,626,600.00 0.00 计 1,626,600.00 2005.12.31 6,850,000.00 0.00 6,850,000.00 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合

3、应收账款 (1)账龄分析
2006.12.31 账 龄 金额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合 211,288,020.94 30,873,448.10 7,082,312.60 7,680,928.97 300,029.99 1,364,867.83 比例 81.70% 11.94% 2.74% 2.97% 0.12% 0.53% 坏账准备 净值 金额 251,759,084.93 27,339,409.84 15,028,861.50 446,304.33 610,498.06 986,468.45 296,170,627.11 比例 85.00% 9.23% 5.07% 0.15% 0.22% 0.33% 100.00% 坏账准备 7,507,817.42 1,391,517.03 2,014,409.64 165,846.30 488,398.45 986,468.45 12,554,457.29 净值 244,251,267.51 25,947,892.81 13,014,451.86 280,458.03 122,099.61 0.00 283,616,169.82 6,529,586.04 204,758,434.90 2,678,859.71 2,483,256.33 2,799,541.46 250,330.99 1,364,867.83 28,194,588.39 4,599,056.27 4,881,387.51 49,699.00 0.00 2005.12.31

计 258,589,608.43 100.00%

16,106,442.36 242,483,166.07

(2)应收账款前五名合计为 118,543,130.11 元,占应收账款原值的 45.84%。 (3)截止 2006 年 12 月 31 日,无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。
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4、其他应收款 (1)账龄分析
2006.12.31 账 龄 金 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合 计 额 比例 84.48% 8.24% 0.36% 0.21% 3.43% 3.28% 坏账准备 377,679.41 57,064.29 5,413.12 24,277.00 513,730.42 491,363.30 1,469,527.54 净 值 金 额 比例 72.01% 2.83% 0.42% 17.61% 2.76% 4.37% 100.00% 坏账准备 160,183.76 10,544.13 3,149.40 661,707.57 160,537.95 325,819.10 1,321,941.91 净 值 12,668,167.52 1,235,531.26 54,131.22 31,494.00 513,958.42 491,363.30 12,290,488.11 1,178,466.97 48,718.10 7,217.00 228.00 0.00 13,525,118.18 5,374,210.06 210,882.58 31,494.00 1,314,402.42 206,321.52 325,819.10 7,463,129.68 5,214,026.30 200,338.45 28,344.60 652,694.85 45,783.57 0.00 6,141,187.77 2005.12.31

14,994,645.72 100.00%

(2)其他应收账款前五名金额合计为 8,049,475.46 元,占其他应收款原值的 53.68%。 (3)截止 2006 年 12 月 31 日,无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 5、预付账款 (1) 账龄分析
账 龄 2006.12.31 39,539,017.00 18,253,620.86 57,792,637.86 比例 68.42% 31.58% 100.00% 2005.12.31 44,098,655.07 5,233,798.67 49,332,453.74 比例 89.39% 10.61% 100.00% 1 年以内 1 年以上 合 计

(2)截止 2006 年 12 月 31 日,无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 6、应收补贴款
项 合 目 计 2006.12.31 318,386.88 318,386.88 2005.12.31 1,327,128.31 1,327,128.31 应收退税款

7、存货
项 物资采购 原材料 包装物 低值易耗品 自制半成品 库存商品 委托加工物资 分期收款发出商品 在产品 合 计 目 2006.12.31 金额 1,932,401.20 76,644,520.21 113,882.99 725,819.03 43,710,203.87 902,408.91 25,178,109.37 24,444,323.82 跌价准备 0.00 0.00 24,338.38 净值 1,932,401.20 113,882.99 701,480.65 金额 3,349,461.58 22,086.16 900,832.85 2005.12.31 跌价准备 0.00 0.00 24,338.38 净值 3,349,461.58 22,086.16 876,494.47

9,217,578.01 67,426,942.20 100,824,968.83

618,480.07 100,206,488.76

0.00 43,710,203.87 21,173,289.86 0.00 902,408.91 4,194,990.20

0.00 21,173,289.86 0.00 4,194,990.20

56,192,753.15 15,550,813.90 40,641,939.25 52,924,598.59 2,963,308.66 49,961,289.93 0.00 25,178,109.37 24,849,738.14 0.00 24,444,323.82 35,928,329.02 0.00 24,849,738.14 0.00 35,928,329.02

229,844,422.55 24,792,730.29 205,051,692.26 244,168,295.23 3,606,127.11 240,562,168.12

公司计提存货减值准备 24,792,730.29 元,主要原因为: (1)本公司 MT-3 型缓冲器角弹簧等货车配件产品及其专用材料,因该专用配件无法适应货车提 速的要求,已停止使用该配件,本公司上述库存的配件产品及专用材料已无使用价值,本期对其计提 了减值准备; (2) 公司控股子公司航天电源公司本期对因技术淘汰已无对应终端产品的手机配件电芯计提了减
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值准备。 8、待摊费用
项 房租 报刊费 NQA 审核费 生产用具 贷款担保金 展位费 合 计 目 2005.12.31 4,200.00 2,505.38 13,015.05 0.00 0.00 30,908.36 50,628.79 本期增加 0.00 0.00 20,558.50 71,094.02 134,062.50 271,633.83 497,348.85 本期摊销 4,200.00 2,505.38 26,215.85 35,547.03 134,062.50 270,344.69 472,875.45 本期转出 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2006.12.31 0.00 0.00 7,357.70 35,546.99 0.00 32,197.50 75,102.19

9、长期股权投资 (1)长期股权投资及投资减值准备

长期股票投资 对未合并子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 股权投资差额



2006.12.31 账面余额
0.00 2,184,000.00 0.00 33,802,056.16 41,815,936.80 5,093,651.94

2005.12.31 账面价值
0.00 2,184,000.00 0.00

减值准备
0.00 0.00 0.00 26,243,196.69 4,574,698.80 0.00 30,817,895.49

账面余额
0.00 0.00 0.00

减值准备
0.00 0.00 0.00 26,243,196.69 4,574,698.80 0.00

账面价值
0.00 0.00 0.00 79,283,344.30 37,241,238.00 5,960,685.21

7,558,859.47 105,526,540.99 37,241,238.00 5,093,651.94 41,815,936.80 5,960,685.21





82,895,644.90

52,077,749.41 153,303,163.00

30,817,895.49 122,485,267.51

(2)对未合并子公司投资
初始投资额 被投资单位名称 原始投资 北京时代沃顿科技有限公司 合 计 2,184,000.00 2,184,000.00 本年增减 本期权益增减 2,184,000.00 2,184,000.00 0.00 0.00
本年利润分回

权益变动 2006.12.31 累计增减 0.00 0.00 账面余额

占被投资单 位注册资本 比例

0.00 0.00

2,184,000.00 2,184,000.00

42.00%

公司本期未合并子公司增加北京时代沃顿科技有限公司,该公司尚处筹建期。 (3)对联营企业投资
初始投资额 被投资单位名称 原始投资 贵州千叶塑胶有限公司 北京汇通华城科技发展有限公司 贵州南方汇通世华微硬盘有限公司 合 计 4,500,000.00 360,000.00 293,429,883.70 298,289,883.70 本年增减 0.00 0.00 本期权益增减
润分回

权益变动 2006.12.31
本年利

占被投资单 位注册资本 累计增减 账面余额 比例 2,951,336.07 -252,476.60 -267,186,687.01 -264,487,827.54 7,451,336.07 107,523.40 26,243,196.69 33,802,056.16 45.00% 30.00% 36.40%

556,752.06 -88,910.74

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 -72,192,326.15 0.00 -71,724,484.83

(4)其他股权投资
初始投资额 被投资单位名称
本期权益 原始投资 本年增减 增减 本年利润分回 累计增减

权益变动

2006.12.31 账面余额

占被投资单 位注册资本 比例

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贵州万达客车股份有限公司 海通证券股份有限公司 贵州科创新材料生产力促进中

2,000,000.00 35,141,238.00 100,000.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 5,000.00 0.00 5,000.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2,000,000.00 35,141,238.00 100,000.00 4,574,698.80 41,815,936.80

2.24% 0.40% 0.10% 2.45%

心有限公司 南方汇通微硬盘科技有限公司 合 计 4,574,698.80 41,815,936.80

(5)股权投资差额
被投资单位名称
贵州汇科纳米材料 -2,000.00 科技发展有限公司 贵州迅达电器有限 254,415.17 公司 贵州航天电源科技 8,489,420.40 有限公司 10 年 5,777,448.99 5,960,685.21 504,719.53 687,955.75 179,077.52 179,077.52 3,395,768.46 3,650,183.63 5,093,651.94 5,093,651.94 72 个月 10 年 185,236.22 185,236.22 0.00 254,415.17 0.00 10 年 -2,000.00 -2,000.00 0.00 0.00 0.00

初始金额

摊销 期限

2005.12.31

本期摊销

本期转出

累计摊销

2006.12.31

剩余摊 销期限

合计

8,741,835.57

(6)长期股权投资减值准备
单位
贵州南方汇通世华微硬盘有 限公司 贵州南方汇通微硬盘科技有 限公司

2005.12.31 26,243,196.69 4,574,698.80 30,817,895.49

本期计提 0.00 0.00 0.00

本期转回 0.00 0.00 0.00

本期转出

2006.12.31

计提原因 财务状况恶化 财务状况恶化

0.00 26,243,196.69 0.00 4,574,698.80





0.00 30,817,895.49

10、固定资产及累计折旧 (1)明细情况
项 固定资产原值: 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 经营租入固定资产改良支出 融资租入固定资产 合 计 287,142,897.75 443,099,620.03 10,722,890.90 2,576,583.95 2,151,575.00 0.00 745,693,567.63 46,425,693.39 27,859,804.11 3,001,744.76 3,669,184.24 1,218,138.67 0.00 82,174,565.17 2,442,159.54 17,199,957.23 622,036.53 167,849.63 0.00 0.00 20,432,002.93 331,126,431.60 453,759,466.91 13,102,599.13 6,077,918.56 3,369,713.67 0.00 807,436,129.87 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31

累计折旧: 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 经营租入固定资产改良支出 56,036,910.35 172,101,511.79 6,943,211.50 2,058,657.99 419,893.95 15,908,192.10 41,915,255.92 932,751.37 790,314.41 605,761.23 1,161,602.62 10,312,101.17 385,942.71 75,410.00 0.00 70,783,499.83 203,704,666.54 7,490,020.16 2,773,562.40 1,025,655.18

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融资租入固定资产 合 计

0.00 237,560,185.58

0.00 60,152,275.03

0.00 11,935,056.50

0.00 285,777,404.11

固定资产净值:

508,133,382.05

521,658,725.76

固定资产减值准备: 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 经营租入固定资产改良支出 融资租入固定资产 合 计 115,887.04 6,781,599.76 99,509.56 0.00 0.00 0.00 6,996,996.36 66,522.69 1,758,121.87 0.00 0.00 0.00 0.00 1,824,644.56 0.00 215,709.68 0.00 0.00 0.00 0.00 215,709.68 182,409.73 8,324,011.95 99,509.56 0.00 0.00 0.00 8,605,931.24

固定资产净额:

501,136,385.69

513,052,794.52

(2)经营租入固定资产改良支出明细
项 目 账面原值 3,369,713.67 0.00 0.00 0.00 3,369,713.67 累计折旧 1,025,655.18 0.00 0.00 0.00 1,025,655.18 净值 2,344,058.49 0.00 0.00 0.00 2,344,058.49 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合 计

(3)本期在建工程转入固定资产 67,346,806.85 元。 11、工程物资
物资名称 专用材料、设备 合 计 2006.12.31 6,974,798.18 6,974,798.18 2005.12.31 6,700,588.18 6,700,588.18

12、在建工程 (1)在建工程
项 目 2006.12.31 账面金额
107,181,308.37 107,181,308.37

2005.12.31 净值
86,205,886.34 86,205,886.34

减值准备
20,975,422.03 20,975,422.03

账面金额
135,683,714.88 135,683,714.88

减值准备

净值

土建及设备改造 合 计

19,872,273.52 115,811,441.36 19,872,273.52 115,811,441.36

(2) 明细情况
本年增加 金额 本年减少金额 本年转入 固定资产额 2006.12.31 其他减少额 资金来源

工程名称

预算数

2005.12.31

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高新科技工业园区建设 民用棕纤维弹性材料生

69,760,000.00

2,946,804.12

27,450.22

1,837,019.09

0.00

1,137,235.25

自有、募集

46,000,000.00

19,688,323.34 1,162,000.49

0.00 0.00

2,011,097.68 1,162,000.49 1,380,732.02 1,645,443.56 35,351,825.23 51,540.00 5,838,114.17 0.00 0.00 6,866,745.00 0.00 0.00 0.00 154,329.94

0.00 17,677,225.66 0.00 40,593,146.54 0.00 15,017,112.60

募集 募集 自筹

产技改 铁路车辆用棕纤维 工程预付款 棕纤维项目 货车系统技术改造 片式电感器生产线项目 铸工生产系统扩能改造 弹簧生产线技改 知识经济产业基地项目 室内体育馆项目 第四条生产线地基下沉
500,000.00 122,782.18 125,045.32 23,568,048.98 154,329.94 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 122,782.18 125,045.32 23,568,048.98 0.00
自筹

49,500,000.00 35,000,000.00

22,430,577.92 34,560,413.24 165,200,000.00 12,000,000.00 104,870,000.00 7,550,000.00 24,990,000.00 10,000,000.00 9,500,000.00 19,576,393.82 3,257,912.35

0.00 21,188,862.61 0.00 19,670,550.96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,564,942.37 1,481,797.69 434,598.00 0.00

募集 自有、募集 自有、募集 自有、募集 自筹 自筹 自筹

31,310,252.15 23,712,124.04 0.00 6,408,638.32 1,185,420.30 434,598.00 6,570,500.00 51,540.00 5,994,418.22 296,377.39 0.00 296,245.00

改造工程 配胶室反应釜扩能工程 稻壳餐具生产线 厂房基础设施建设及改
160,000.00
自筹

500,000.00 36,950,000.00

自筹 自有、募集

造 缓冲器压吨油压机自控
72,000.00 0.00 71,800.00 71,800.00 0.00 0.00
自筹

系统改造 货车缓冲器落锤数控检
68,000.00 0.00 67,800.00 67,800.00 0.00 0.00
自筹

测试验装置 机械车间摇枕组合铣床
18,735.07 0.00 18,735.07 0.00 0.00 18,735.07
自筹

基础 锻工 CTH-4000 型半自 动弹簧磁粉探伤机大修 改造 铸工 CJW6000B 探伤机
160,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 135,683,714.88 145,000.00 2,761,801.28 4,098,915.12 2,885,964.86 923,450.09 5,600.00 22,000.00 79,437,546.88 145,000.00 2,650,175.47 4,036,169.25 2,885,964.86 923,450.09 5,600.00 22,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 111,625.81 62,745.87 0.00 0.00 0.00 0.00 107,181,308.37
自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹

410,000.00

0.00

240,000.00

240,000.00

0.00

0.00

自筹

改造 台车轴承检修线 70T 级新型通用敞车生
8,475,000.00 12,370,000.00

产装备 油漆烘干线货车系统 生产现场厕所浴池改造
1,050,000.00 3,800,000.00

工程 破碎机 换网器
合计

5,600.00 22,000.00 598,931,335.07

67,346,806.85 40,593,146.54

(3)减值准备明细
本期转回 项 目 2005.12.31 本期增加
资产价值 回升转回 出售、非货币性交 易、债务重组转出

2006.12.31

第 22 页 共 42 页

稻壳餐具生产线

19,872,273.52 19,872,273.52

1,103,148.51 1,103,148.51

0.00 0.00

0.00 0.00

20,975,422.03 20,975,422.03





13、无形资产 (1) 无形资产
项目 专有技术 软 合 件 计 2006.12.31 帐面余额 16,103,166.61 4,341,459.08 20,444,625.69 0.00 9,369,500.00 减值准备 9,369,500.00 净值 6,733,666.61 4,341,459.08 11,075,125.69 帐面余额 5,135,988.82 0.00 2005.12.31 减值准备 净值 11,390,166.67 5,135,988.82 16,526,155.49 17,608,166.67 ,218,000.00 22,744,155.49 6,218,000.00

(2)无形资产明细
取得 种 类 方式 PC 终端多媒体投入 投入 集成装置 中央空调变流量节 外购 能控制软件 浪潮软件 锂离子电池技术投 投入 入技术 金蝶 OA 软件 全生物降解型投入 一次性餐具生产工 投入 艺使用权及绿恒商 标使用权 纳米氧化锌投入技 投入 术 金蝶软件 金蝶软件 金蝶软件 瑞星企业及网络精 外购 软件 防火墙 短信宝软件 金蝶软件 港湾模块 70 吨新型通用敞车 技术转让 70 吨级石墨漏斗车 技术转让 70 吨级煤炭漏斗车 技术转让 70 吨级共用车技术 转让 外购 1,200,000.00 1,180,000.00 0.00 0.00 240,000.00 940,000.00 3 年 11 个月 外购 1,200,000.00 1,180,000.00 0.00 0.00 240,000.00 940,000.00 3 年 11 个月 外购 1,200,000.00 1,180,000.00 0.00 0.00 240,000.00 940,000.00 3 年 11 个月 外购 外购 外购 外购 外购 33,000.00 39,600.00 149,900.00 30,000.00 1,300,000.00 19,250.00 23,759.99 112,425.00 23,500.00 1,191,666.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,600.00 23,759.99 29,979.91 23,500.00 260,000.06 12,650.00 0.00 82,445.09 0.00 931,666.61 3 年 7 个月 2 年 9 个月 1 年 11 个月 50,640.00 27,852.00 0.00 0.00 10,128.00 17,724.00 1 年 9 个月 外购 外购 外购 33,200.00 24,900.00 125,000.00 17,706.67 13,695.00 81,250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,639.87 4,980.00 24,999.89 11,066.80 8,715.00 56,250.11 1 年 8 个月 1 年 9 个月 2 年 3 个月 4,860,000.00 3,037,500.00 0.00 0.00 486,000.00 2,551,500.00 5 年 3 个月 10,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 5年 外购 34,188.03 26,780.63 6,000.00 0.00 12,837.60 19,943.03 2 年 11 个月 6,390,000.00 3,621,000.00 0.00 0.00 639,000.00 2,982,000.00 5 年 8 个月 外购 141,054.00 29,618.00 0.00 0.00 22,338.00 7,280.00 26 个月 4,500,000.00 3,672,418.18 0.00 0.00 243,243.24 3,429,174.94 14 年 1 个月 2,700,000.00 1,218,000.00 600,000.00 0.00 0.00 1,818,000.00 4 年 10 个月 实际成本 2005.12.31 本年增加 本年转出 本年摊销 2006.12.31 剩余年限

第 23 页 共 42 页

加汉软件(电子商务 外购 系统) HMZS 系统软件 电子商务软件 外购 外购 320,000.00 150,000.00 256,000.00 135,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 63,999.92 30,000.00 192,000.08 105,000.00 4年 3 年 6 个月 350,000.00 309,166.67 0.00 0.00 69,999.94 239,166.73 3 年 5 个月

金蝶软件 金蝶软件 铁路断修技术管理

外购 外购

125,000.00 100,000.00

104,166.67 95,000.00

0.00 0.00

0.00 0.00

24,999.93 20,000.05

79,166.74 74,999.95

3 年 2 个月 3 年 9 个月

外购 系统 CITRIX 软件款 ERP 站点增加费 智泽华财务分析软 外购 件诊断器 合计 外购 外购

100,000.00

91,666.67

0.00

0.00

91,666.67

0.00

88,000.00 8,200.00

82,133.33 7,516.67

0.00 0.00

0.00 0.00

82,133.33 1,640.06

0.00 5,876.61 3 年 7 个月

8,500.00 35,261,182.03

7,083.34 22,744,155.49

0.00 606,000.00

0.00 0.00

7,083.34 2,905,529.80

0.00 20,444,625.69

(3)无形资产减值准备
本期转回 项 目 2005.12.31 本期增加
资产价值 回升转回 全生物降解型投入一次性餐 具生产工艺使用权及绿恒商 标使用权 PC 终端多媒体投入集成装置 纳米氧化锌投入技术 出售、非货币性交 易、债务重组转出

2006.12.31

5,000,000.00 1,218,000.00 0.00 6,218,000.00

0.00 600,000.00 2,551,500.00 3,151,500.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

5,000,000.00 1,818,000.00 2,551,500.00 9,369,500.00





公司本期对已无使用价值的纳米氧化锌投入技术全额计提减值准备。

14、长期待摊费用
项目名称
排渣场土地使用权 房屋装修款 其他 合计

原始金额 2005.12.31
2,713,074.76 599,636.40 2,072,646.78 5,385,357.94 2,566,199.76 416,426.66 402,462.13 3,385,088.55

本期增加
70,000.00 160,532.59 0.00 230,532.59

本期摊销
135,653.74 55,310.92 157,128.92 348,093.58

本期转出 2006.12.31
0.00 2,500,546.02 0.00 0.00 521,648.33 245,333.21

累计摊销 剩余摊销期限
212,528.74 77,988.07 1,827,313.57 2,117,830.38 216 月 96 月 23月

0.00 3,267,527.56

15、短期借款
类 别 2006.12.31 0.00 176,000,000.00 176,000,000.00 2005.12.31 120,000,000.00 299,000,000.00 419,000,000.00 信用借款 保证借款 合 计

注: 保证借款:其中公司借款 13,000 万元, 接受担保情况详见注释八、 (二) (5) 其余 4,600.00 、 ,
第 24 页 共 42 页

万元为公司控股子公司的借款,全部为本公司提供担保。 16、应付票据
项 目 2006.12.31 14,105,850.00 0.00 14,105,850.00 2005.12.31 50,907,910.46 5,500,000.00 56,407,910.46 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合 计

17、应付账款 (1)账龄分析
账龄 应付账款 2006.12.31 213,753,863.34 2005.12.31 156,052,462.23

注:账龄超过3 年的大额应付账款金额为2,652,773.07元,系未结算采购款; (2)截止 2006 年 12 月 31 日,无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的款项。 18、预收账款 (1)账龄分析
账 龄 2006.12.31 18,748,518.91 2005.12.31 19,919,305.21 预收账款

(2)截止 2006 年 12 月 31 日,无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的款项。 19、应付工资
项目 应付工资 2006.12.31 0.00 2005.12.31 0.00

20.应交税金
税 增值税 营业税 城建税 企业所得税 个人所得税 合 计 种 2006.12.31 -737,225.10 40,115.24 52,940.17 -2,932,922.03 67,849.22 -3,509,242.50 2005.12.31 6,936,986.51 74,005.30 123,894.67 -3,497,814.13 163,424.72 3,800,497.07

注:本公司的执行税率见注释三。 21、其他应交款
项 目 2006.12.31 33,063.81 10,276.59 10,117.96 2,803.97 56,262.33 2005.12.31 265,715.58 9,410.65 215.09 42,869.89 318,211.21 教育费附加 价格调节基金 政府性基金 地方教育费附加 合 计

22、其他应付款 (1)账龄分析
账 龄 2006.12.31 第 25 页 共 42 页 2005.12.31

其他应付款

34,964,533.34

25,041,881.55

(2)截止 2006 年 12 月 31 日,无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款。 23、预提费用
项 目 2006.12.31 0.00 385,426.80 91,834.00 477,260.80 2005.12.31 232,462.78 187,273.03 51,910.00 471,645.81 办事处费用

厂房房租水电
贷款利息 合 计

24、一年内到期的长期负债
项 目 2006.12.31 0.00 0.00 0.00 0.00 2005.12.31 34,000,000.00 0.00 34,000,000.00 34,000,000.00 银行借款 其中:信用 保证 合 计

25、长期借款
项 目 2006.12.31 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 140,000,000.00 0.00 0.00 150,000,000.00 2005.12.31 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 银行借款 其中:抵押 保证 其他借款 其中: 信用借款 抵押 保证 合 计

注:(1)长期借款中银行借款为控股子公司贵州华诚楼宇科技有限公司以委托贷款方式通过贵阳 高新技术创业服务中心向国家开发银行借款 1000 万元(2005.11.30-2008.11.29),由贵阳高新科信 担保有限责任公司提供担保, 贵州华诚楼宇科技有限公司以深房广场大厦项目中央空调控制系统 3,326,200.00 元、 湖南广电中心项目中央空调控制系统 4,494,156.00 元及固定资产-机械设备-仿真 控制系统 1950 万元,合计 27,320,356.00 元,提供反担保(合同号 KXDB001 号)。 (2)信用借款 140,000,000.00 元的情况见注释八、(二)、(3)。 26、专项应付款
项 目 2006.12.31 1,000,000.00 680,000.00 700,000.00 70,000.00 2,450,000.00 2005.12.31 1,000,000.00 300,000.00 180,000.00 70,000.00 1,550,000.00 中央补助 2004 年产业成果转化项目 变流量节能控制课题研究专项 科委项目专项款 知识产权局专利专项款 合 计

27、股本
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2006.12.31





2005.12.31

一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中: 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 0.00 0.00 0.00 179,940,000.00 0.00

一、尚未上市流通股份 0.00 1、发起人股份 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 3、内部职工股 0.00 4、优先股或其他 其中:转配股 尚未流通股份合计 242,060,000.00 二、已流通股份 0.00 境内上市的人民币普通股 0.00 已流通股份合计 0.00 422,000,000.00 三、股份总数 422,000,000.00 182,000,000.00 182,000,000.00 240,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 240,000,000.00 240,000,000.00

0.00 2、募集法人股

根据《南方汇通股份有限公司关于股票简称变更及股权分置改革方案实施公告》,流通股股东每 持有 10 股流通股股份获得非流通股股东支付的对价 3.3 股对价股份, 非流通股股东向流通股股东总支 付股数为 60,060,000.00 股。原非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。本次股权分置实施完 成后,公司的总股本仍为 422,000,000.00 股,所有股份均为流通股,其中有限售条件的流通股为 179,940,000.00 股,占总股本的 42.64%,无限售条件的流通股 A 股 242,060,000.00 股,占总股本 57.36%。 28、资本公积
类 股本溢价 股权投资准备 拨款转入 其他资本公积 合 计 别 2005.12.31 356,870,861.34 5,070,500.00 20,240,000.00 287,490.06 382,468,851.40 本期增加 0.00 2,200,000.00 0.00 330,000.00 2,530,000.00 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2006.12.31 356,870,861.34 7,270,500.00 20,240,000.00 617,490.06 384,998,851.40

29、盈余公积
类 别 2005.12.31 41,674,104.46 9,133,637.26 11,703,414.97 62,511,156.69 本期增加 11,816,296.13 48,878.95 0.00 11,865,175.08 本期减少 0.00 0.00 11,703,414.97 11,703,414.97 2006.12.31 53,490,400.59 9,182,516.21 0.00 62,672,916.80 法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金 合 计

注:本期法定公益金减少的原因为根据财政部《关于〈公司法〉实行后有关企业财务处理的通知》 (财企业[2006]67 号)的规定转入法定盈余公积。 30、未分配利润
项 目 2006年度 -123,447,007.19 -134,609,921.25 2005年度 26,903,421.34 -149,904,355.70 期初未分配利润 加:本期利润转入

第 27 页 共 42 页

其他转入 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利(现金股利) 应付普通股股利(股票股利) 转作资本的普通股股利 期末未分配利润

0.00 112,881.16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 48,878.95 0.00 0.00 0.00 -258,218,688.55

0.00 297,381.89 148,690.94 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -123,447,007.19

31、主营业务收入 (1) 项目列示
项 目 2006年度 266,951,807.53 444,129,540.00 109,886,984.14 84,285,416.71 23,588,271.37 35,318,631.64 0.00 93,468,453.87 10,391,957.02 8,891,688.90 1,076,912,751.18 0.00 1,076,912,751.18 2005年度 327,005,982.91 425,036,076.00 104,315,393.83 87,228,814.85 15,881,659.15 20,738,210.20 379,342.74 170,278,821.76 0.00 4,882,458.13 1,155,746,759.57 0.00 1,155,746,759.57 新造货车 厂修货车 货车配件 棕纤维产品 片式电感器 中央空调节能系统 多媒体集成装置 锂电芯 过滤膜 其他产品 小 计

公司内各业务分部间相互抵消 合计

(2)本公司前五名客户销售总额为 783,545,222.31 元,占全部销售总额的 72.76%。 32、主营业务成本
项 目 2006年度 206,654,850.14 393,558,497.05 104,628,120.30 68,054,340.33 28,399,477.90 16,793,617.53 0.00 107,473,104.66 4,875,868.42 12,878,379.60 943,316,255.93 第 28 页 共 42 页 3,591,300.27 970,631,136.86 2005年度 280,929,884.65 333,494,326.20 102,028,495.98 61,978,194.13 21,080,441.01 8,985,908.39 381,406.33 158,161,179.90 新造货车 厂修货车 货车配件 棕纤维产品 片式电感器 中央空调节能系统 多媒体集成装置 锂电芯 过滤膜 其他产品 小 计

公司内各业务分部间相互抵消 合计

0.00 943,316,255.93

0.00 970,631,136.86

33、主营业务税金及附加
项 城建税 教育费附加 地方教育费附加 营业税 合 计 目 2006年度 375,969.20 658,945.74 177,102.35 26,937.03 1,238,954.32 2005年度 344,683.09 528,644.30 114,299.48 86,257.76 1,073,884.63

34、其他业务利润
2006年度 项 材料销售 运输劳务 固定资产出租 技术服务 其他 合 计 目 其他业务收入 39,386,996.50 256,580.00 2,608,063.64 429,020.00 218,238.94 42,898,899.08 其他业务支出 其他业务利润 2005年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 76,211,757.54 75,143,128.14 1,068,629.40 215,692.22 2,317,829.83 0.00 198,354.84 17,337.38

47,610,374.01 -8,223,377.51 239,930.31 142,139.48 20,169.00 15,429.28 16,649.69 2,465,924.16 408,851.00 202,809.66

152,802.29 2,165,027.54 0.00 0.00 974,299.39

4,125,854.12 3,151,554.73

48,028,042.08 -5,129,143.00

82,871,133.71 78,645,840.00 4,225,293.71

35、财务费用
项 利息支出 减:利息收入 资金占用费收入 汇兑损失 减:汇兑收益 手续费支出及其他 合 计 目 2006年度 25,888,523.68 1,465,578.63 0.00 348,018.15 16,931.68 659,351.34 25,413,382.86 2005年度 22,438,788.17 1,065,981.99 0.00 286,763.93 13,337.02 316,619.18 21,962,852.27

36、投资收益
项 目 2006年度 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000.00 -69,668,049.19 -687,955.75 0.00 0.00 第 29 页 共 42 页 2005年度 -621,992.97 38,494.83 38,494.83 0.00 0.00 -154,158,937.47 -871,390.31 -214,214.34 0.00 股票投资收益 债权投资收益 其中:债券收益 其他债权投资收益 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 对联营(或合营)公司的投资收益(权益法核算) 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 委托理财收益

委托贷款收益 计提的投资减值准备 合计

0.00 0.00 -70,351,004.94

0.00 -4,574,698.80 -160,402,739.06

37、补贴收入
项 目 2006年度 39,689.00 400,000.00 3,350,000.00 0.00 2,186,053.50 80,000.00 570,000.00 0.00 2,500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 30,470.00 10,000.00 0.00 9,666,212.50 2005年度 批准机关及文件 出口贴息 流动资金贷款贴息 省技改项目贴息 省科技成果转化项目贷款贴息 软件收入增值税返还 0402 片项目经费 军品开发经费 中国贸促会韩国展补贴 环保专项基金 政府奖励 增值税返还 项目贴息 专利资助 优秀新产品奖励 优秀新产品奖励 合 计 54,926.00 2003 年黔贸合发 32 号文件(贵州省贸易合作厅) 1,400,000.00 贵阳市财政局 0.00 创新基金补贴(贵州省科技厅) 0.00 贵州省科技成果转化项目服务中心 2,265,922.26 财税[2000]25 号 0.00 贵州省科技厅 240,000.00 国家总装备部 7,700.00 中国国际贸易促进委员会电子信息行业分会 0.00 贵州省环保局 0.00 筑府发(2006)52 号 701,093.23 “三线调迁”企业税收优惠(贵州省国家税务局) 2,457,000.00 创新基金补贴(贵州省科技厅) 11,100.00 贵州省级知识产权专项资金使用管理办法 20,000.00 贵阳市经贸局 1,000,000.00 信息产业厅信部运(2005)555 号 8,157,741.49

38、营业外收入
项 目 2006年度 91,974.81 660.00 1,192.83 22,851.64 116,679.28 2005年度 1,828,151.86 698.63 88,600.00 47,710.94 1,965,161.43 处理固定资产净损益 罚款收入 赔偿收入 手续费及其他收入 合 计

39、营业外支出
项 目 2006年度 5,105,461.79 89,515.77 1,824,644.56 1,103,148.51 200,000.00 0.00 335,930.04 3,151,500.00 第 30 页 共 42 页 2005年度 1,291,286.67 97,674.56 6,325,274.39 19,872,273.52 450,000.00 163,828.63 47,373.00 6,218,000.00 处理固定资产净损失 价格调节基金 固定资产减值准备 在建工程减值准备 捐赠支出 固定资产报废 赔偿支出 无形资产减值准备

其他支出 合计

9,659.50 11,819,860.17

688,030.30 35,153,741.07

40、收到的其他与经营活动有关的现金
项 往来款 专项应付款 补贴款 利息收入 合 计 目 金 额 31,730,590.81 4,700,000.00 7,707,860.83 1,465,790.33 45,604,241.97

41、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额 支付的往来款 付现费用 合 计 34,174,507.98 57,195,911.86 91,370,419.84

注释六、母公司会计报表有关项目注释
1、应收账款 (1)账龄分析
2006.12.31 账 龄 金 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合 额 比例 85.66% 11.94% 1.23% 0.83% 0.12% 0.22% 100.00% 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 167,300,509.87 23,324,908.37 2,394,741.33 1,623,504.72 227,927.24 424,373.09 5,019,015.30 162,281,494.57 191,861,579.64 2,196,106.22 1,253,480.27 487,051.42 182,341.79 424,373.09 21,128,802.15 1,141,261.06 1,136,453.30 45,585.45 0.00 16,419,286.37 5,591,857.21 282,348.03 203,203.36 453,268.41 89.33% 5,755,847.39 186,105,732.25 7.64% 2.60% 0.13% 0.09% 0.21% 820,964.32 559,185.72 84,704.41 162,562.69 453,268.41 15,598,322.05 5,032,671.49 197,643.62 40,640.67 0.00 2005.12.31

计 195,295,964.62

9,562,368.09 185,733,596.53 214,811,543.02

100.00% 7,836,532.94 206,975,010.08

(2)应收账款前五名合计为 110,424,125.22 元,占应收账款原值的 56.54%。 (3)截止 2006 年 12 月 31 日,无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 2、其他应收款 (1)账龄分析
2006.12.31 账 龄 金 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 额 比例 86.49% 9.59% 0.54% 0.00% 坏账准备 259,138.77 47,873.17 5,413.12 0.00 净 值 金 额 比例 88.93% 2.59% 0.00% 0.00% 坏账准备 106,323.45 5,160.71 0.00 0.00 净 值 8,637,959.14 957,463.31 54,131.22 0.00 8,378,820.37 909,590.14 48,718.10 0.00 3,544,114.69 103,214.24 0.00 0.00 3,437,791.24 98,053.53 0.00 0.00 2005.12.31

第 31 页 共 42 页

4-5 年 5 年以上 合 计

0.00 337,969.10 9,987,522.77

0.00% 3.38% 100.00%

0.00 337,969.10 650,394.16

0.00 0.00 9,337,128.61

45,200.00 292,769.10 3,985,298.03

1.13% 7.35% 100.00%

36,160.00 292,769.10 440,413.26

9,040.00 0.00 3,544,884.77

(2)其他应收款前五名合计为 7,836,905.32 元,占其他应收款原值的 78.47%。 (3)截止 2006 年 12 月 31 日,无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 3、长期股权投资 (1)长期股权投资及投资减值准备
项 目 2005.12.31 230,088,835.78 本年增加数 12,142,855.41 本年减少数 98,434,044.70 2006.12.31 143,797,646.49

长期股权投资 其中: ①长期股票投资 ②对子公司投资 ③对联营企业投资 ④其他股权投资 ⑥股权投资差额 小 计

0.00 76,982,106.92 105,330,106.85 41,815,936.80 5,960,685.21 230,088,835.78 30,817,895.49 199,270,940.29

0.00 11,586,103.35 556,752.06 0.00 0.00 12,142,855.41 0.00

0.00 25,374,685.28 72,192,326.15 0.00 867,033.27 98,434,044.70 0.00

0.00 63,193,524.99 33,694,532.76 41,815,936.80 5,093,651.94 143,797,646.49 30,817,895.49 112,979,751.00

长期投资减值准备 合 计 4、 对子公司投资

初始投资额 被投资单位名称 原始投资
汇通绿恒环保餐具有限公司 深圳市汇通讯达电器有限公司 贵州汇科纳米材料科技发展有限公司 贵州汇通华城楼宇科技有限公司 贵州汇通天元网络科技股份有限公司 贵州迅达电器有限公司 贵州航天电源科技有限公司 贵阳时代汇通膜科技有限公司 北京时代沃顿科技有限公司

权益变动 2006.12.31 本期权益增减 本期利润分 回 累计增减 账面余额

占被投资单 位 注册资 本比例

本年增减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,873,291.78 4,200,000.00 2,184,000.00 8,257,291.78 -2,481,530.67 -981,571.80 -3,191,116.13 2,351,232.57 -924,248.32 -293,597.63 -18,266,950.92 977,579.00 0.00 -22,810,203.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -39,658,519.23 -1,790,751.07 -6,368,454.23 20,157,500.11 -3,192,848.78 -2,736,102.17 -13,337,980.81 977,579.00 0.00 -45,949,577.18

40,000,000.00 2,700,000.00 9,022,000.00 5,500,000.00 3,300,000.00 2,736,102.17 39,501,000.00 4,200,000.00 2,184,000.00 109,143,102.17

341,480.77 909,248.93 2,653,545.77 25,657,500.11 107,151.22 0.00 26,163,019.19 5,177,579.00 2,184,000.00 63,193,524.99

80.00% 90.00% 65.00% 55.00% 55.00% 60.00% 56.43% 42.00% 42.00%





4、 对联营企业投资
初始投资额 被投资单位名称 原始投资 贵州千叶塑胶有限公司 贵州南方汇通世华微硬盘有限公司 合 计 4,500,000.00 293,429,883.70 297,929,883.70 本年增减 0.00 0.00 0.00 本期权益增减
润分回

权益变动 2006.12.31
本年利

占被投资单 位注册资本 累计增减 账面余额 比例 2,951,336.07 7,451,336.07 45.00% 36.40%

556,752.06 -72,192,326.15 -71,635,574.09

0.00 0.00 0.00

-267,186,687.01 26,243,196.69 -264,235,350.94 33,694,532.76

4、 对其他股权投资 初始投资额 被投资单位名称
本期权益增 原始投资 本年增减 减 本年利润分回 累计增减

权益变动

2006.12.31 账面余额

占被投资单 位注册资本 比例

第 32 页 共 42 页

贵州万达客车股份有限公司 海通证券股份有限公司 贵州科创新材料生产力促进中

2,000,000.00 35,141,238.00 100,000.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 5,000.00 0.00 5,000.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2,000,000.00 35,141,238.00 100,000.00 4,574,698.80 41,815,936.80

2.24% 0.40% 0.10% 2.45%

心有限公司 南方汇通微硬盘科技有限公司 合 计 4,574,698.80 41,815,936.80

4、 股权投资差额 被投资单位名称
贵州汇科纳米材料 -2,000.00 科技发展有限公司 贵州迅达电器有限 254,415.17 公司 贵州航天电源科技 8,572,957.45 有限公司 10 年 5,777,448.99 5,960,685.21 504,719.53 687,955.75 179,077.52 3,395,768.46 179,077.52 3,650,183.63 5,093,651.94 5,093,651.94 72 个月 10 年 185,236.22 185,236.22 0.00 254,415.17 0.00 10 年 -2,000.00 -2,000.00 0.00 0.00 0.00

初始金额

摊销 期限

2005.12.31

本期摊销

本期转出

累计摊销

2006.12.31

剩余摊 销期限

合计

8,825,372.62

(6)长期股权投资减值准备
单位
贵州南方汇通世华微硬盘有 限公司 贵州南方汇通微硬盘科技有 限公司

2005.12.31 26,243,196.69 4,574,698.80 30,817,895.49

本期计提 0.00 0.00 0.00

本期转回 0.00 0.00 0.00

本期转出 0.00 0.00 0.00

2006.12.31 26,243,196.69 4,574,698.80 30,817,895.49

计提原因 财务状况恶化 财务状况恶化





4、主营业务收入 (1) 项目列示
项 目 2006年度 266,951,807.53 444,129,540.00 109,886,984.14 84,285,416.71 21,171,006.89 7,822,958.12 934,247,713.39 0.00 934,247,713.39 2005年度 327,005,982.91 425,036,076.00 104,315,393.83 87,228,814.85 15,881,659.15 3,557,061.51 963,024,988.25 0.00 963,024,988.25 新造货车 厂修货车 货车配件 棕纤维产品 片式电感器 其他产品 小 计

公司内各业务分部间相互抵销 合 计

(2)本公司前五名客户销售总额为 783,545,222.31 元,占全部销售总额的 83.87%。 5、主营业务成本
项 目 2006年度 206,654,850.14 393,558,497.05 第 33 页 共 42 页 2005年度 280,929,884.65 333,494,326.20 新造货车 厂修货车

货车配件 棕纤维产品 片式电感器 其他产品 小 计

104,628,120.30 68,054,340.33 26,510,968.46 11,270,129.40 810,676,905.68 0.00 810,676,905.68

102,028,495.98 61,978,194.13 21,080,441.01 3,131,234.10 802,642,576.07 0.00 802,642,576.07

公司内各业务分部间相互抵销 合 计

6、 投资收益
项 目 2006年度 0.00 0.00 0.00 0.00 5,000.00 -94,187,233.54 -687,955.75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -94,870,189.29 2005年度 -621,992.97 38,494.83 38,494.83 0.00 0.00 -181,454,082.78 -871,390.31 -214,214.34 0.00 0.00 -4,574,698.80 0.00 -187,697,884.37 股票投资收益 债权投资收益 其中:债券收益 其他债权投资收益 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 委托理财收益 委托贷款收益 计提的投资减值准备 其他投资收益 合 计

注释七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响。
无。□

注释八、关联方关系及其交易
(一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注 册 地 址 主营业务 铁路机车车辆、城市轨道交通车辆、机电 中国南方机车车辆工 业集团公司 设备及零部件、电子电器及环保设备相关 北京 产品的设计、制造、修理;设备租赁;以 上相关产品的销售;技术服务、信息咨询 (国家有专营专项规定除外);实业投资; 第 34 页 共 42 页 母公司 国有 赵小刚 与本公司的 关系 经济 性质 法定代表 人

资产受托管理。

2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企 业 名 称 中国南方机车车辆工业集团公司 2005.12.31 755,494,000.00 本期增加 0.00 本期减少 0.00 2006.12.31 755,494,000.00

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企 业 名 称 中国南方机车车辆工业集团公司 2005.12.31
240,000,000.00

比例
56.87%

本期增加
0.00

本期减少

2006.12.31

比例
42.64%

60,060,000.00 179,940,000.00

4、不存在控制关系的关联方情况
企 业 名 称 中国南车集团贵阳车辆厂 中国南车集团北京二七车辆厂 中国南车集团北京机车车辆机械厂 中国南车集团石家庄车辆厂 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 中国南车集团武昌车辆厂 中国南车集团武汉江岸车辆厂 中国南车集团株州车辆厂 中国南车集团资阳机车有限公司 中国南车集团眉山车辆厂 四方机车车辆有限责任公司 中国南车集团南京浦镇车辆厂 中国南车集团襄樊内燃机车厂 中国南车集团铜陵车辆厂 中国南车集团株州电力机车有限公司 中国南车集团成都机车车辆厂 中国南车集团洛阳机车车辆厂 中国南车集团株州电力机车研究所 中国南车集团戚墅堰机车车辆工艺研究所 中国南车集团襄樊牵引电机有限公司 北京铁工经贸公司 新力搏交通装备投资发展有限公司 南车四方机车车辆股份有限公司 贵州鹏达铜材有限公司 宇宙钢丝绳有限公司 贵州华达电器有限公司 与 本 企 业 的 关 系 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子企业 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子公司 受同一母公司控制的子企业(中国南车集团贵阳车辆厂)的控股子公司 受同一母公司控制的子企业(中国南车集团贵阳车辆厂)的控股子公司 受同一母公司控制的子企业(中国南车集团贵阳车辆厂)的全资子公司

(二)关联方交易 1、本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则:市场价格。 2、关联方交易

第 35 页 共 42 页

(1)采购货物
关联方名称 中国南车集团北京二七车辆厂 中国南车集团北京机车车辆机械厂 中国南车集团石家庄车辆厂 中国南车集团铜陵车辆厂 中国南车集团眉山车辆厂 合 计 2006 年度 金额 2,614,717.80 181,450.00 825,575.00 1,423,495.02 5,609,893.61 10,655,131.43 2005 年度 金额 5,270,952.00 1,518,550.00 720,800.00 1,908,300.00 1,747,595.05 11,166,197.05

(2)销售货物
关联方名称 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 中国南车集团株州车辆厂 中国南车集团眉山车辆厂 中国南车集团武昌车辆厂 中国南车集团铜陵车辆厂 中国南车集团北京二七车辆厂 中国南车集团石家庄车辆厂 中国南车集团武汉江岸车辆厂 南车四方机车车辆股份有限公司 中国南车集团南京浦镇车辆厂 中国南车集团成都机车车辆厂 中国南车集团襄樊内燃机车厂 中国南车集团洛阳机车厂 合 计 2006 年度 金额 1,834,615.39 0.00 549,254.13 2,697,863.25 205,128.21 6,460,333.35 3,141,025.64 5,626,512.82 263,991.45 0.00 0.00 17,521.37 11,282.05 20,807,527.66 占该期销货比例 0.17% 0.00% 0.05% 0.25% 0.02% 0.60% 0.29% 0.52% 0.02% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 1.93% 2005 年度 金额 202,324.79 254,700.85 0.00 236,129.06 387,863.25 -1,078,290.60 1,196,153.85 524,786.33 11,923.08 145,555.55 4,690.60 34,871.79 0.00 1,920,708.55 占该期销货比例 0.02% 0.02% 0.00% 0.02% 0.03% -0.09% 0.10% 0.05% 0.00% 0.01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.16%

(3)提供资金 本公司本年度向母公司中国南方机车车辆工业集团公司的长期借款 14,000.00 万元,年利率为 6.93%,其中 6,000.00 万元长期借款的期限为 2006/6/21-2018/6/20,8,000.00 万元长期借款的期限 为 2006/7/18-2018/7/18。 (4)资产租赁 根据本公司与贵阳车辆厂签订的“土地租赁协议”和“综合服务协议”, 本期本公司向贵阳车辆厂支付 土地使用费38.66万元; 本公司本期控股子公司贵阳时代汇通膜科技有限公司向贵阳车辆厂支付厂房及 设备租赁款86.00万元。 (5)接受担保 中国南方机车车辆工业集团公司与中国农业银行贵阳市白云区支行签订《最高额保证合同》,在 2006年09月27日至2007年09月26日期间内对本公司提供12,000.00万元最高贷款余额的连带责任保证。 截止2006年12月31日,公司在中国农业银行贵阳市白云区支行短期借款5,000.00万元。 中国南车集团贵阳车辆厂与中国建设银行股份有限公司贵阳中山支行签订《最高额保证合同》, 在2006年05月18日至2007年05月17日期间内对本公司提供捌仟万元最高贷款余额的连带责任保证。截 至2006年12月31日,公司在中国建设银行股份有限公司贵阳中山支行短期借款8,000.00万元。
第 36 页 共 42 页

本公司本年度支付中国南方机车车辆工业集团公司担保费3,246,750.00元。 (6)共同对外投资 本公司于2006年7月18日与中国南车集团株洲电力机车研究所(简称“株所”)及膜科技公司候任 经营团队签署《投资协议书》,拟共同投资设立贵阳时代汇通膜科技有限公司。经公司独立董事事先 同意, 于2006年7月24日召开的公司第二届董事会第二十一次会议就上述与有关各方共同投资设立膜科 技公司相关事项进行审议,会议经非关联董事表决,同意出资420万元,与株所及候任经营团队共同投 资设立膜科技公司,该公司注册资金1,000.00万元,公司占其注册资本的42.00%,为第一大股东。 本公司于2006年11月17日召开第二届董事会第二十四次会议,会议审议了关于与株洲电力机车研 究所及候任经营团队共同投资设立北京时代沃顿科技有限公司的议案,经表决,同意出资1,029.00万 元,与株洲电力机车研究所及候任经营团队共同投资设立北京时代沃顿科技有限公司,该公司注册资 金2,600.00万元,占该公司注册资本的42.00%,为第一大股东。截止2006年12月31日止,本公司累计投 出投资款218.40万元。 □ 3、关联方应收应付款项余额
企 业 名 称 应收账款: 中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 中国南车集团株州车辆厂 中国南车集团武昌车辆厂 中国南车集团铜陵车辆厂 中国南车集团北京二七车辆厂 中国南车集团石家庄车辆厂 中国南车集团武汉江岸车辆厂 四方机车车辆有限责任公司 中国南车集团南京浦镇车辆厂 中国南车集团襄樊内燃机车厂 中国南车集团洛阳机车厂 宇宙钢丝绳有限公司 合 计 346,693.15 24,000.00 1,118,868.00 1,295.00 90,603.60 1,559,850.00 568,941.17 320,292.04 47,910.34 32,493.50 21,006.40 3,740,328.08 7,872,281.28 0.14% 0.00% 0.46% 0.00% 0.04% 0.64% 0.23% 0.13% 0.02% 0.01% 0.00% 1.53% 3.20% 240,726.05 24,000.00 1,962,368.00 31,236.78 0.00 296,163.76 354,543.17 0.00 54,150.32 0.00 0.00 3,986,909.86 6,950,097.94 0.08% 0.01% 0.66% 0.01% 0.00% 0.10% 0.12% 0.00% 0.02% 0.00% 0.00% 1.35% 2.35% 2006.12.31 金额 百分比 2005.12.31 金额 百分比

其他应收款: 中国南车集团贵阳车辆厂 贵州鹏达铜材有限公司 合 计 100.15 0.00 100.15 0.00% 0.00% 0.00% 100.15 0.02 100.17 0.00% 0.00% 0.00%

应付账款: 中国南车集团石家庄车辆厂 中国南车集团资阳机车有限公司 中国南车集团武汉江岸车辆厂 中国南车集团铜陵车辆厂 新力博交通装备投资发展有限公司 中国南车集团眉山车辆厂 中国南车集团北京二七车辆厂 84,009.42 239,500.00 6,410.00 526,714.22 600,966.10 4,166,901.34 2,476,361.03 第 37 页 共 42 页 0.04% 0.11% 0.00% 0.25% 0.28% 1.95% 1.16% 52,000.00 0.00 0.00 1,301.00 0.00 3,564,455.67 1,124,422.49 0.03% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 2.28% 0.72%





8,100,862.11

3.79%

4,742,179.16

3.03% 18.74% 0.00% 18.74%

其他应付款: 中国南车集团贵阳车辆厂 贵州华达电器有限公司 合 计 5,544,928.38 10,347,615.62 15,892,544.00 15.86% 29.59% 45.45% 4,693,785.02 0.00 4,693,785.02

注释九、或有事项 1、对外担保 本公司在报告期内无需要披露的对外担保事项。 2、抵押 本公司在报告期内无需要披露的抵押事项。 3、未决诉讼 本公司在报告期内无需要披露的未决诉讼。 注释十、承诺事项
本公司在报告期内无需要披露的承诺事项。

注释十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司于 2007 年 3 月 14 日召开的第二届董事会第二十五次会议审议作出决议,同意与中国南车 集团贵阳车辆厂(简称“贵阳车辆厂”)签署《厂房买卖合同》,以评估价值 1,295.37 万元为交易价 格,购买贵阳车辆厂坐落于贵阳市乌当区高新路的厂房。

注释十二、其他重要事项
本公司在报告期内无需要披露的其他重要事项。

注释十三、委托理财
本公司在报告期内无需要披露的委托理财事项。

注释十四、利润表附表
报告期利润 (人民币元) 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经常性损 益后的净利润 132,357,540.93 -77,948,004.01 -134,609,921.25 -138,045,897.23 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 净资产收益率(%) 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 每股收益(元/股)

21.65% -12.75% -22.02% -22.58%

19.57% -11.53% -19.91% -20.41%

0.31 -0.18 -0.32 -0.33

0.31 -0.18 -0.32 -0.33

第 38 页 共 42 页

非经常损益项目 营业外收入 营业外支出 短期投资损益 补贴收入 处置长期投资损益-差额摊销 收取非金融企业资金占用费 合 计

金额 116,679.28 -5,740,567.10 0.00 9,666,212.50 0.00 0.00 4,042,324.68

注释十五、利润表补充资料
项目 1、出售处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)的利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 2006 年度 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2005 年度 -214,214.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

注释十六、补充资料

关于南方汇通股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告 利安达审字【2007】第 1027 号 南方汇通股份有限公司全体股东: 我们审阅了后附的南方汇通股份有限公司(以下简称南方汇通)新旧会计准则股东权益差异调节 表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做 好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”(证监发[2006]136 号,以下简称“通知”)的有 关规定编制差异调节表是南方汇通管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节 表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定,我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号-财务报表审阅》的规 定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作,以对差异调节表是否不存在重大错报获取有 限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节 表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程 序,审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计,因而不发表审计意见。 根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如后附差异调节表中重要提示所述:差异调节表中所 列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则)与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在 差异。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国·北京 二〇〇七年四月十八日
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重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》(以下简称“新 会计准则”),目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响,在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后,本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”(以下简称“差异调节表”)时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整,从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会 计准则)与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

南方汇通股份有限公司 2007 年 4 月 18 日

南方汇通股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位:人民币元
项目 注释 三、1 1 项目名称 2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则) 长期股权投资差额 其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 3 4 5 6 7 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 9 10 11 12 13 三、2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 其他 其中:少数股东权益 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 金额 611,292,260.06 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,735,117.40 51,395,249.69 0.00 668,422,627.15

后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 法定代表人: 财务负责人:

会计机构负责人:

第 40 页 共 42 页

新旧会计准则股东权益差异调节表附注

一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。 为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状 况的影响,中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信 息披露工作的通知”(证监发[2006]136 号,以下简称“通知”),要求公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定,在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以 差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据 《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条和 “通 知”的有关规定,结合公司的自身特点和具体情况,以 2006 年度(合并)财务报表为基础,并依据重 要性原则编制。 需要编制合并财务报表的,还应按照新会计准则调整少数股东权益,并在调节表内单列项目反映。 三、主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则)。 2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则)的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企 业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日(合并)资产负债表。该报表 业经利安达信隆会计师事务所审计,并于 2007 年 4 月 18 日出具了(利安达审字[2007]第 1026 号)的 无保留意见的审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、所得税 本公司及纳入合并范围的子公司根据《企业会计准则第 18 号-所得税》及《企业会计准则第 38 号》的规定对按旧会计准则编制的资产负债的资产及负债账面价值进行了调整,以调整后的资产和负 债的账面价值与其计税基础的差额与相关所得税的税率计算确认递延所得税资产及所得税负债并相应 调增留存收益;确认递延所得税资产为 5,735,117.40 元,资产负债的账面价值及计税基础差异的主要 原因为应收款项的坏账准备提取、存货跌价准备的提取等因素。 注(1)未确认递延所得税资产的子公司及原因 本公司递延所得税汇总的范围的本公司控股子公司贵州迅达电器有限公司、贵州汇科纳米科技材 料发展有限公司、汇通绿恒环保餐具有限公司、深圳市汇通迅达电器有限公司和贵州汇通天元网络科 技有限公司 5 家公司连年亏损,其未来期间实现盈利的可能性较小。 依据《企业会计准则第 18 号—所得税》及其应用指南的规定,企业应当以很可能取得用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产,由于上述 5 家公司未来可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,故本差异表未确认 5 家公司由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。 3、本公司按 2006 年按现行准则编制的报表中,少数股东权益列报为 51,395,249.69 元,按新准 则及相关制度的规定,少数股东权益并入所有者权益,加上新旧会计准则差异影响股东权益为 5,735,117.40 元,其中对少数股东权益的影响为 1,007,996.25 元,新会计准则调整后的 2007 年 1 月 1 日的股东权益为 668,422,627.15 元,其中少数股东权益为 52,403,245.94 元。

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<此页无正文>

上述二ΟΟ六年度公司财务报表和财务报表有关附注,系我们按企业会计准则、《企业会计制度》 和有关规定及补充规定编制。

企业名称:南方汇通股份有限公司

法定代表人:

财务负责人:

会计机构负责人:

日期:2007 年 4 月 18 日

日期:2007 年 4 月 18 日

日期:2007 年 4 月 18 日

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